Mỗi công ty chỉ có quyền giữ một lượng tiền mặt hạn chế. Giới hạn áp dụng đối với số tiền cho vay, khoản đóng góp định mức, tiền thu được từ việc bán hàng hóa và dịch vụ. Các trường hợp ngoại lệ là số tiền dành cho tiền lương, trợ cấp xã hội và học bổng, nhưng số tiền này cũng có thể được giữ trong thủ quỹ không quá ba ngày làm việc. Chỉ áp dụng tại các doanh nghiệp của Miền Bắc và các khu vực tương đương - 5 ngày làm việc. Khoảng thời gian này bao gồm ngày nhận tiền tại ngân hàng. Sau khi hết thời hạn này, tiền phải được trả lại cho ngân hàng.
Hướng dẫn
Bước 1
Để đặt hạn mức, hãy cung cấp cho ngân hàng phục vụ công ty của bạn một khoản thanh toán theo mẫu quy định. Nếu công ty của bạn có một số tài khoản vãng lai ở các ngân hàng khác nhau, thì hãy liên hệ với ngân hàng bạn chọn. Sau khi thiết lập số tiền giới hạn cho công ty của bạn, bạn phải thông báo cho tất cả các ngân hàng có tài khoản. Việc tính toán giới hạn được cung cấp trong hai bản sao. Trong mỗi bản sao, ngân hàng cho biết số tiền giới hạn đã đặt và mục đích chi tiêu cho tổ chức của bạn. Số tiền quy định có thể được nhận bằng tiền mặt từ số tiền thu được tại quầy thu ngân.
Bước 2
Khi bắt đầu tính toán, ghi tên và số tài khoản của tổ chức, tên ngân hàng. Để tính toán các chỉ số giới hạn, hãy sử dụng số lượng doanh thu trong 3 tháng. Hãy xem xét tất cả các khoản tiền đến thủ quỹ - các khoản vay, các khoản thu có mục tiêu và các khoản tiền khác, vì khi kiểm tra hạn mức, ngân hàng sẽ tính đến toàn bộ số tiền mặt.
Bước 3
Chia số doanh thu trong ba tháng cho số ngày làm việc trong giai đoạn này. Điều này cho phép bạn xác định doanh thu trung bình hàng ngày và chia cho số giờ làm việc - trung bình hàng giờ.
Bước 4
Xác định lượng tiền mặt chi cho các nhu cầu của hộ gia đình, đi lại và các chi phí khác không bao gồm tiền lương và trợ cấp xã hội. Tính chi phí trung bình hàng ngày bằng cách chia số lượng chi phí cho số ngày làm việc trong một khoảng thời gian nhất định.
Bước 5
Xác định và chỉ ra thời hạn cho doanh thu vượt giới hạn. Hạn mức do ngân hàng quy định tùy thuộc vào khoảng cách giữa công ty và ngân hàng và khả năng thu vào buổi tối hoặc chỉ một lần trong vài ngày. Ngân hàng thiết lập một giới hạn để doanh nghiệp nhất định có thể làm việc ở chế độ bình thường cho đến thời điểm thu tiền.
Bước 6
Trong các dòng sau của phép tính, hãy chỉ ra số tiền giới hạn được yêu cầu. Muốn phòng ngừa trước các khoản chi phí không lường trước được, công ty thường ước tính quá mức giới hạn được yêu cầu. Các ngân hàng không ngăn cản điều này.
Bước 7
Hơn nữa trong tính toán - chỉ ra mục đích của việc chi tiêu tiền mặt. Bạn có thể chỉ định - tiền lương, phúc lợi xã hội, mua bao bì, đi lại và các loại chi phí khác theo quyết định của công ty này.
Bước 8
Chỉ có thể được phép sử dụng hạn mức tiền mặt nếu doanh nghiệp không có nợ ở tất cả các cấp.
Bước 9
Việc điền vào tính toán giới hạn được hoàn thành hàng năm. Đối với việc vượt quá giới hạn cho phép, các hệ thống phạt tiền và xử phạt hành chính được dự kiến.
