Hạn mức là lượng tiền mặt tối đa còn lại trong máy tính tiền vào cuối ngày làm việc. Điều rất quan trọng là phải tính toán chính xác giới hạn này, bởi vì nếu vượt quá nó sẽ bị phạt. Và việc đặt ra một hạn mức nhỏ là không hợp lý, bởi vì tất cả tiền mặt vượt hạn mức sẽ phải giao cho ngân hàng, vốn không phải lúc nào cũng có lợi về mặt kinh tế.
Hướng dẫn
Bước 1
Trước hết, hãy đọc "Quy trình thực hiện các giao dịch tiền mặt ở Liên bang Nga." Chính tài liệu này quy định hạn mức tiền trong bàn thu ngân của doanh nghiệp.
Bước 2
Xin lưu ý rằng giới hạn được đặt cho mỗi năm. Để thiết lập, hãy điền vào ngân hàng của bạn theo mẫu 0408020. Trong biểu mẫu, hãy cho biết số tiền giới hạn cần thiết và mục đích mà bạn sẽ sử dụng tiền mặt. Sau khi phê duyệt hạn mức, ngân hàng sẽ trả lại cho bạn một bản.
Bước 3
Nếu công ty của bạn có các bộ phận không có tài khoản vãng lai và số dư riêng, hãy phân phối số tiền giới hạn giữa trụ sở chính và tất cả các bộ phận riêng biệt.
Bước 4
Để đặt giới hạn, hãy tính doanh thu trung bình hàng ngày và trung bình hàng giờ, cũng như mức tiêu thụ trung bình hàng ngày. Tính doanh thu trung bình hàng ngày bằng cách chia doanh thu thực tế trong ba tháng qua cho số ngày làm việc trong kỳ này. Tìm mức tiêu thụ trung bình hàng ngày cho phù hợp. Chia doanh thu trung bình hàng ngày cho số giờ làm việc và bạn sẽ có được doanh thu trung bình hàng giờ.
Bước 5
Chỉ tính đến các khoản thanh toán bằng tiền mặt (biên lai ngân hàng không được tính vào thu nhập trung bình hàng ngày và trung bình hàng giờ). Đồng thời, bao gồm cả thu nhập ngoài hoạt động, ví dụ, việc trả lại các khoản phải trả.
Bước 6
Chỉ định giới hạn cao hơn một chút so với doanh thu trung bình hàng ngày. Xin lưu ý rằng một số ngân hàng cho phép bạn đặt giới hạn số tiền chi phí trung bình hàng ngày. Điều này là cần thiết khi doanh thu nhỏ và chi phí lớn. Nhưng trong trường hợp này, bạn có thể bị đặt câu hỏi: "Bạn lấy tiền ở đâu để thanh toán các khoản chi phí?"
Bước 7
Hãy chuẩn bị cung cấp các tài liệu để xác nhận tính toán của bạn: bàn tính tiền, bảng sao kê tạm ứng, biên lai bán hàng, v.v.
Bước 8
Và điều cuối cùng, nếu bạn vẫn tính sai hạn mức và bạn vẫn còn tiền mặt và bạn không muốn giao nó cho ngân hàng, hãy "chơi" với báo cáo. Buổi tối đưa số tiền dư cho nhân viên dưới quyền báo cáo, sáng hôm sau trả lại cho thủ quỹ. Các ngân hàng nhìn thấy thủ đoạn này, nhưng họ không thể trừng phạt bạn, vì về mặt hình thức, bạn không vi phạm pháp luật.
