Hạn mức tiền mặt là lượng tiền mặt tối đa mà tổ chức có thể để lại tại quầy thu ngân của mình vào cuối ngày làm việc. Hạn mức số dư tiền mặt được thiết lập mỗi năm một lần dựa trên tính toán của công ty và được chấp thuận bởi ngân hàng phục vụ công ty. Vấn đề này được quy định bởi Quy chế của Ngân hàng Trung ương Liên bang Nga ngày 05.01.1998. Số 14-P "Về Quy tắc Tổ chức Lưu thông Tiền mặt trong Lãnh thổ Liên bang Nga".
Nó là cần thiết
- Sự quan tâm;
- trình độ học vấn;
- kiến thức về công thức.
Hướng dẫn
Bước 1
Lấy mẫu số 0408020 thành 2 bản. Nó nhằm mục đích nhập dữ liệu để tính hạn mức tồn quỹ và cấp giấy phép chi tiền mặt từ số tiền thu được tại quầy thu ngân của công ty. Nhập tên công ty, số tài khoản hiện tại và tên ngân hàng mà bạn gửi thanh toán.
Bước 2
Điền vào tất cả các số tiền bằng nghìn rúp. Trong trường "Thu chi tiền mặt và tiền mặt 3 tháng gần nhất", chỉ ra các khoản thu chi thực tế cho thủ quỹ trong thời gian quy định. Nếu có sự thay đổi lớn về khối lượng doanh thu, hãy cung cấp dữ liệu cho tháng trước. Đối với các doanh nghiệp mới bắt đầu làm việc với nhân viên thu ngân, hãy cho biết số tiền dự kiến cho tháng tiếp theo. Nếu không có biên nhận tiền mặt tại quầy thu ngân, thì hãy gạch ngang.
Bước 3
Chia tổng số doanh thu được chỉ định cho số ngày làm việc trong thời hạn thanh toán. Nhập số kết quả vào trường "Doanh thu trung bình hàng ngày". Chia doanh thu trung bình hàng ngày cho số giờ làm việc mỗi ngày. Nhập kết quả vào trường "Doanh thu trung bình hàng giờ".
Bước 4
Tính số tiền thực chi từ bàn thu ngân của công ty trong 3 tháng gần nhất. Xin lưu ý rằng tiền lương và phúc lợi xã hội không được bao gồm trong tính toán. Tương tự như mục 1, trong trường hợp khối lượng thay đổi mạnh, hãy chỉ ra số liệu của tháng trước và đối với các công ty mới thành lập - số lượng kế hoạch. Tính toán và điền vào mức tiêu thụ trung bình hàng ngày của bạn.
Bước 5
Cho biết các điều khoản mà bạn dự định giao số tiền thu được (hàng ngày, ngày hôm sau, vài ngày một lần). Thuật ngữ này phải hợp lý; đối với điều này, các trường "Giờ làm việc" và "Thời gian giao tiền thu được" được điền vào. Nếu doanh nghiệp mở cửa đến 18:00 hoặc 19.00, thời hạn cuối cùng thường được đặt hàng ngày. Nếu tổ chức làm việc muộn và ngân hàng không có quầy thu ngân buổi tối hoặc dịch vụ thu tiền buổi tối, thì thuật ngữ "ngày hôm sau" được đặt ra. Đối với các tổ chức ở xa ngân hàng (ví dụ: ở các làng), thời hạn được đặt là "1 lần trong _ ngày" và giới hạn số dư tiền mặt bằng một số thu nhập trung bình hàng ngày.
Bước 6
Số tiền hạn mức hợp lý là khoản chênh lệch giữa thu và chi trung bình hàng ngày. Dựa trên các tính toán, hãy điền vào trường "Số tiền giới hạn được yêu cầu". Bạn có thể đặt số tiền cao hơn một chút so với mức đã tính, thông thường các ngân hàng đồng ý với một mức ký quỹ nhỏ. Nếu không có biên lai, thì số tiền được đặt bằng mức tiêu thụ trung bình hàng ngày.
Bước 7
Biểu mẫu này cũng cung cấp một trường cho các mục đích được phép sử dụng tiền mặt thu được từ quầy thu ngân của doanh nghiệp. Điền vào nó, dựa trên nhu cầu thực sự của việc phát hành tiền từ quầy thu ngân.
Bước 8
Ký duyệt cả hai bản tính toán với thủ trưởng xí nghiệp và kế toán trưởng rồi mang đi ngân hàng ký duyệt. Ngân hàng sẽ nhập “phán quyết” của mình trong trường “Quyết định của tổ chức ngân hàng”, nơi ngân hàng sẽ ấn định số tiền giới hạn số dư tiền mặt đã đặt và mục đích được phép chi tiêu số tiền thu được. Nếu công ty làm việc với một số ngân hàng, thì phép tính có thể được chấp thuận ở bất kỳ ngân hàng nào, sau đó gửi thông báo về hạn mức đã thiết lập cho các ngân hàng khác.
