Hóa đơn được phát hành là cơ sở chính để thanh toán dịch vụ hoặc hàng hóa của bạn cho bộ phận kế toán của khách hàng. Nếu nói đến việc kiểm tra hoạt động kinh doanh của bạn, sự hiện diện của một tài khoản có thể bù đắp cho việc không có các tài liệu khác (thỏa thuận, hành vi), mặc dù tốt hơn là nên có một bộ đầy đủ. Việc chuẩn bị tài liệu này không khó như bạn tưởng. Không cần phải có trình độ học vấn kế toán.
Hướng dẫn
Bước 1
Bạn có thể sử dụng bất kỳ trình soạn thảo văn bản nào để xuất hóa đơn và tạo ra một hành động chấp nhận và chuyển giao tác phẩm hoặc hàng hóa hoặc dịch vụ. Nhưng tốt hơn là bạn nên làm điều này với Exel hoặc một chương trình kế toán chuyên biệt. Họ sẽ loại bỏ khả năng xảy ra sai sót trong việc tính toán tổng số tiền, vì họ sản xuất nó một cách tự động.
Bước 2
Từ “Hóa đơn” được sử dụng làm tiêu đề (bằng chữ in hoa ở giữa dòng đầu tiên), và số và ngày phát hành được gán cho nó. Dòng bên dưới, nếu có hợp đồng, thường cung cấp dữ liệu đầu ra của nó, ví dụ: "hợp đồng cung cấp dịch vụ trả phí số 1-RK ngày 2011-01-02."
Bước 3
Tiếp theo, bạn cung cấp địa chỉ hợp pháp và chi tiết ngân hàng của các bên, trước tiên là của bạn, sau đó là khách hàng. Bạn có thể tự gọi mình là "Người nhận", và bên kia là "Người thanh toán", từ "Nhà thầu" và "Khách hàng" hoặc những người khác xuất hiện trong thỏa thuận cũng được chấp nhận.
Tên của bên được đặt sau dấu hai chấm, sau đó là tên, địa chỉ pháp lý và thông tin chi tiết của bên đó.
Bước 4
Phần tiếp theo của hóa đơn là một bảng: số thứ tự, tên sản phẩm hoặc dịch vụ, đơn vị đo lường, số lượng, giá và thành tiền (giá nhân với số đơn vị đo).
Phần trăm, ki-lô-gam, tấn, hộp, miếng, số lượng ký tự trong văn bản có và không có khoảng trắng, tùy trường hợp, có thể được sử dụng làm đơn vị đo lường.
Tên của từng dịch vụ được cung cấp hoặc hàng hóa được giao, công việc được thực hiện phải được xây dựng theo cách tương tự như trong các tài liệu khác: hợp đồng, hóa đơn, hành vi, v.v.
Bước 5
Ở dòng cuối cùng của bảng, sau từ "Tổng", bạn phải cho biết tổng số tiền thanh toán được lập hóa đơn, tính bằng rúp và kopecks hoặc đơn vị tiền tệ khác. Dưới đây là số tiền đã bao gồm VAT.
Nếu bạn không phải là người nộp thuế VAT, bạn phải cho biết rằng khoản thuế này không bị đánh và lý do của việc này. Thông thường nó được viết: "Không tính thuế VAT, do Nhà thầu (Bên nhận) áp dụng hệ thống thuế đơn giản hóa", khi đó dữ liệu đầu ra của thông báo tương ứng được ghi trong ngoặc đơn: tên tài liệu, số, ngày cấp và cơ quan cấp (văn phòng thuế lãnh thổ của bạn).
Ví dụ: "Thông báo số 111 ngày 01.10.2011, IFTS-15 tại Moscow."
Bước 6
Bên dưới bảng, sau từ "Tổng số tiền phải thanh toán" và dấu hai chấm bằng chữ, cho biết số tiền cuối cùng của khoản thanh toán bằng rúp và kopecks.
Người đứng đầu tổ chức và kế toán trưởng phải ký vào hóa đơn. Nếu không có kế toán thì người đứng đầu hoặc cá nhân doanh nghiệp ký thay cả hai.
Tài liệu cũng được chứng nhận bằng con dấu.
Bước 7
Bạn có thể gửi hóa đơn cho người thanh toán bằng fax hoặc chuyển phát nhanh.
Một tùy chọn rất phổ biến là khi một tài liệu được quét và gửi qua Internet, và việc thanh toán được thực hiện trên cơ sở này. Bản chính được gửi qua đường bưu điện hoặc gửi chuyển phát nhanh.
