Ngày nay, mỗi doanh nghiệp đều tìm cách tổ chức bán sản phẩm lâu dài như là yếu tố chính tạo ra lợi nhuận ổn định. Để thực hiện thành công các kế hoạch sản xuất tiếp theo, cần phải xây dựng kế hoạch chiến lược của doanh nghiệp, kết quả là kế hoạch kinh doanh được vạch ra. Phần chính của kế hoạch kinh doanh mà các nhà đầu tư và giám đốc điều hành dựa vào là kế hoạch tài chính.
Hướng dẫn
Bước 1
Bắt đầu bằng cách lập một báo cáo lãi và lỗ. Báo cáo này sẽ là đoạn đầu tiên của kế hoạch tài chính của công ty. Trong báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, hãy bao gồm doanh thu bán hàng dự kiến trong 2 năm tới. Bạn nên lập báo cáo dưới dạng bảng. Các hàng chính của bảng này sẽ là các chỉ tiêu như: doanh thu bán hàng, giá vốn hàng bán, chi phí quản lý doanh nghiệp, chi phí lãi vay, thuế và chi phí bán hàng. Khi tính giá vốn hàng bán, đừng quên xem xét các khoản như: chi phí nguyên vật liệu, lương nhân viên, tiền thuê và bảo hiểm, khấu hao, thuế tài sản và điện nước.
Bước 2
Phản ánh mục tiêu dòng tiền của bạn. Kế hoạch tiền mặt là đoạn thứ hai của kế hoạch tài chính. Báo cáo này phải được tổng hợp dưới dạng bảng. Báo cáo phải phản ánh kế hoạch thu nhập và chi phí hàng tháng của doanh nghiệp trong 1 năm. Kế hoạch cần bao gồm các khoản như: kinh phí nhận được, nguồn vốn, tiền lương, vật tư, thiết bị mua sắm, cải tạo mặt bằng và chi phí hành chính.
Bước 3
Lập dự báo số dư tài sản và nợ phải trả trong công ty của bạn. Số dư này sẽ là đoạn thứ ba của kế hoạch tài chính. Bảng cân đối kế toán phải bao gồm các khoản mục như: tiền mặt, các khoản phải thu (các khoản phải thu), hàng tồn kho, vốn cố định, khấu hao, giá trị còn lại của vốn cố định và tài sản vô hình.
Bước 4
Lập một báo cáo về tài sản cố định, đây sẽ là đoạn thứ 4 của kế hoạch tài chính. Bao gồm chi phí nhà máy và thiết bị văn phòng trong báo cáo, cũng như ngày mua tài sản cố định, lý do mua, tỷ lệ khấu hao và nguồn tài trợ.
Bước 5
Tính toán các chỉ số về hoạt động tài chính và phản ánh giá trị của chúng trong đoạn cuối cùng của kế hoạch tài chính. Ở đây cần phản ánh giá trị của các chỉ tiêu như: lợi tức đầu tư, lợi nhuận ròng thu được từ bán hàng, tính thanh khoản hiện tại, thời hạn nhận báo cáo, thời hạn báo cáo phải trả, thời hạn sử dụng bình quân của hàng tồn kho, chi trả lãi vay, tỷ lệ nợ trên vốn chủ sở hữu, v.v. …
