Lập kế hoạch tài chính hoạt động bao gồm lập lịch thanh toán, kế hoạch tiền mặt, tính toán khi cần vay. Nhờ quy trình này, có thể thực hiện thanh toán kịp thời, kiểm soát sự di chuyển của tiền trong công ty và bên ngoài công ty.
Kế hoạch tài chính hoạt động là một bổ sung cho kế hoạch hiện tại. Quy trình này được đưa ra để kiểm soát việc nhận tiền thực tế vào tài khoản của công ty, nhằm đảm bảo sự thành công về mặt tài chính của doanh nghiệp. Để giải quyết vấn đề, thông tin khách quan được sử dụng, có tính đến các xu hướng phát triển kinh tế, các quá trình lạm phát và các điều chỉnh có thể có trong công nghệ sản xuất.
Lập kế hoạch tài chính hoạt động bao gồm việc lập:
- lịch thanh toán;
- kế hoạch tiền mặt;
- tính toán nhu cầu vay ngắn hạn.
Lịch trình thanh toán
Đây là biểu mẫu mô tả chi tiết sự luân chuyển tài chính thông qua quyết toán, tiền tệ và các tài khoản khác của công ty. Việc sử dụng quỹ dựa trên dữ liệu này có thể được lập kế hoạch có tính đến tất cả các khung thời gian. Điều này cho phép bạn thực hiện quyết toán, thanh toán kịp thời vào các quỹ khác nhau của chính phủ.
Lịch được vẽ cho một tháng. Thông tin có thể được chia thành các khoảng thời gian ngắn hơn. Các điều khoản và khối lượng của hình thức như vậy được xác định có tính đến tần suất xuất hiện của các khối lượng tài chính chính. Nhờ tài liệu này, bạn có thể kiểm soát hiệu quả việc chi tiêu tiền quỹ trong những tình huống khó khăn, khủng hoảng về tài chính.
Kế hoạch tiền mặt
Nó được hiểu là kế hoạch luân chuyển tiền mặt qua bộ phận quyết toán của doanh nghiệp. Nó đảm bảo nhận được tài trợ kịp thời của các ngân hàng, cho phép giám sát các chuyển động của họ. Kế hoạch tiền mặt, trái ngược với lịch, được lập cho một quý.
Kế hoạch tiền mặt có bốn phần chính:
- nguồn của các dòng tiền;
- chi phí;
- các khoản thanh toán tiền lương;
- lịch lương cho các ngày đã xác định trước đó.
Khi gửi chứng từ cho các tổ chức tín dụng tài chính, số dư tiền mặt được ghi nhận, các hạn mức khác nhau được đặt ra. Khi tương tác với các tổ chức tài chính thương mại, các vòng quay tiền mặt được tính toán. Dữ liệu được chuyển đến các cơ quan chức năng khác nhau và đến Ngân hàng Trung ương Liên bang Nga. Sau đó, một dự báo về kim ngạch cho quốc gia được hình thành.
Tính toán nhu cầu vay ngắn hạn
Phần lập kế hoạch này có liên quan nếu công ty cần một khoản vay ngắn hạn. Việc tính toán bao gồm tính toán quy mô của khoản vay, số tiền cần thiết để trả lại ngân hàng cuối cùng. Hiệu quả của sự kiện được ghi có và doanh thu dự kiến được tính đến. Sau này phải đảm bảo tuân thủ tiến độ thanh toán để loại trừ các khoản phạt.
Giai đoạn cuối cùng là chuẩn bị một bản tóm tắt phân tích. Nó đưa ra kết luận về việc cung cấp tài chính theo kế hoạch của công ty, nguồn gốc hình thành của chúng.
Như vậy, lập kế hoạch là một bộ phận cấu thành của hoạt động quản lý. Nó cho phép bạn cụ thể hóa các mục tiêu phát triển của công ty, phân bổ chính xác các dòng tài chính. Với sự trợ giúp của các kế hoạch, một doanh nghiệp có thể nhanh chóng và không có sai sót trong việc xác định lượng nguồn lực tài chính cần thiết để hỗ trợ các hoạt động hiện tại, thiết lập trình tự và thời gian cho các giao dịch tài chính riêng lẻ.
