Phần tài chính của một kế hoạch kinh doanh là phần quan trọng nhất đối với các nhà đầu tư. Anh ta phải tiết lộ bản chất tài chính của dự án dưới ba hình thức chính: báo cáo thu nhập, báo cáo lưu chuyển tiền tệ và bảng cân đối kế toán. Trong trường hợp này, các chỉ số của các hình thức này được tính trong ít nhất ba hoặc năm năm với sự phân chia theo quý hoặc hàng tháng.
Hướng dẫn
Bước 1
Trong bảng báo cáo lãi lỗ, bạn cần phản ánh dự án của bạn có lãi hay không, bạn sẽ có bao nhiêu tiền sau khi đã hoàn thành tất cả các chi phí cần thiết. Nhưng đồng thời, báo cáo này không phản ánh giá trị thực của công ty bạn. Doanh nghiệp có thể bắt đầu thua lỗ, nhưng giá trị của nó có thể vẫn cao trong một thời gian dài. Hoặc công ty có thể có lãi, nhưng không đủ dung môi để thanh toán các hóa đơn.
Bước 2
Về vấn đề này, bạn cần lập báo cáo dự báo dòng tiền. Nó phản ánh khả năng thanh toán của công ty, sự sẵn có của nguồn vốn để thanh toán các hóa đơn. Báo cáo này là tài liệu tài chính quan trọng nhất của một kế hoạch kinh doanh. Đồng thời, nó không đặc trưng cho lợi nhuận của công ty mà nó chỉ phản ánh sự luân chuyển của tiền trong các tài khoản và trong kho quỹ của doanh nghiệp. Khi thiết kế biểu mẫu này, hãy thể hiện riêng các luồng tiền từ việc bán sản phẩm và từ các hoạt động khác, ví dụ, lãi tiền gửi ngân hàng, thu nhập từ chứng khoán, v.v. Điều này sẽ cho phép bạn hiểu rõ ràng các nguồn tiền và khả năng bán sản phẩm của bạn theo hình thức tín dụng.
Bước 3
Sự cân bằng là cần thiết để cho các nhà đầu tư thấy rằng dự án của bạn đáng giá bao nhiêu. Nó cho ta một bức tranh tức thời về quy mô tài sản, vốn chủ sở hữu và vốn nợ của công ty, tính thanh khoản và khả năng thanh toán của công ty. Bảng cân đối kế toán phản ánh giá trị tài sản của công ty (tài sản cố định và tài sản luân chuyển), cũng như nguồn hình thành chúng. Bảng cân đối kế toán là tài liệu không kém phần quan trọng so với báo cáo thu nhập, vì nó cho phép bạn ước tính số tiền công ty sẽ đầu tư vào các loại tài sản khác nhau và cách thức quản lý sẽ tài trợ cho việc tạo ra hoặc mua lại chúng.
Bước 4
Để hiển thị trực quan hơn các quy trình tài chính xảy ra tại doanh nghiệp, hãy lập biểu đồ hòa vốn. Về mặt tài chính, nó là biểu đồ thể hiện mức độ ảnh hưởng đến lợi nhuận của các chỉ tiêu như khối lượng sản xuất, giá bán và chi phí sản xuất. Với sự trợ giúp của biểu đồ như vậy, điểm hòa vốn được xác định - một khối lượng sản xuất mà tại đó đường biểu diễn sự thay đổi trong doanh thu bán hàng giao với đường chi phí sản xuất tại một mức giá nhất định.
