Mỗi công ty có nghĩa vụ ký kết hạn mức số dư tiền mặt với ngân hàng phục vụ. Chỉ số tiền trong giới hạn đã đặt mới có thể được lưu trữ trong bàn tính tiền. Nếu trong quá trình kiểm tra, phát hiện ra rằng số tiền vượt quá giới hạn, thì sẽ bị phạt gấp đôi số tiền vượt quá.
Hướng dẫn
Bước 1
Thỏa thuận với ngân hàng phục vụ công ty của bạn số tiền trong hạn mức tiền mặt. Nếu bạn được một số ngân hàng phục vụ, thì hãy chọn ngân hàng mà bạn chọn. Tất cả các ngân hàng khác phải được thông báo về số tiền của hạn mức và ngân hàng mà hạn mức này được đồng ý.
Bước 2
Để tính hạn mức, bạn cần lấy số tiền mặt trong ba tháng gần nhất. Tính doanh thu trung bình hàng ngày của bạn. Để làm điều này, hãy chia số tiền doanh thu ba tháng cho số ngày mà nó đã nhận được. Và để tính doanh thu trung bình hàng giờ, hãy chia số tiền nhận được cho số giờ làm việc.
Bước 3
Sau đó, tính toán các chi phí. Tiền lương, học bổng và phúc lợi không được bao gồm trong tính toán. Chia số lượng chi phí theo kỳ của các khoản chi phí này. Bạn sẽ nhận được số tiền trung bình hàng ngày của chi phí.
Bước 4
Dựa trên chi phí và thời điểm thu tiền, hãy tính hạn mức tồn quỹ. Đặt ra hạn mức cho hoạt động bình thường của doanh nghiệp trước thời hạn thu phí.
Bước 5
Các doanh nghiệp ở cách xa ngân hàng, không thể thu tiền hàng ngày, được phép đặt hạn mức số dư bằng vài ngày, tùy thuộc vào thời điểm giao tiền.
Bước 6
Tốt hơn là chỉ ra số lượng của giới hạn với số lượng lớn hơn chênh lệch giữa doanh thu trung bình hàng ngày và chi phí trung bình hàng ngày. Mục tiêu của doanh nghiệp là giành lại càng nhiều hạn mức càng tốt. Ngân hàng đưa ra quyết định cuối cùng.
Bước 7
Khi tính toán giới hạn, bạn phải chỉ ra mục đích sử dụng của nó. Tài liệu được lập thành hai bản. Mỗi bản đều có chữ ký của thủ trưởng và kế toán trưởng doanh nghiệp. Tại mục - quyết định của ngân hàng, thủ trưởng ngân hàng ký tên và đóng dấu của ngân hàng.
