Người lưu ký là một người tham gia chuyên nghiệp vào thị trường chứng khoán. Mục đích chính của nó là lưu trữ chứng chỉ cổ phiếu và các chứng khoán khác và lưu hồ sơ về việc chuyển giao quyền cho chúng khi thực hiện giao dịch.
Lưu ký là gì và nó thực hiện những chức năng gì
Thông thường, kho lưu ký được hiểu là những hộp tiền gửi ngân hàng, được ngân hàng giao cho khách hàng của mình để cất giữ những vật có giá trị. Tuy nhiên, nói lưu ký với tư cách là một chủ thể tham gia thị trường chứng khoán thì đúng hơn. Có một số loại lưu ký, mỗi loại thực hiện các chức năng cụ thể.
Theo quy định của Luật Liên bang số 39-FZ “Về Thị trường Chứng khoán”, hoạt động lưu ký là hoạt động nghiệp vụ trên thị trường chứng khoán. Người tham gia chuyên nghiệp trên thị trường chứng khoán thực hiện các hoạt động lưu ký được gọi là người lưu ký. Chỉ một pháp nhân mới có thể có được tư cách của một cơ quan lưu chiểu, cũng như một giấy phép tương ứng để tiến hành các hoạt động đó.
Nhờ có cơ quan lưu ký, có thể thực hiện các giao dịch trên thị trường mà không cần thay đổi sổ đăng ký cổ đông mỗi lần. Nhà đầu tư cần tuyên bố mong muốn thực hiện các quyền sau đây do chứng khoán cung cấp:
- tham gia cuộc họp cổ đông,
- nhận thanh toán bằng phiếu giảm giá,
- nhận cổ tức.
Khi nhận được đơn đặt hàng của khách hàng, cơ quan lưu chiểu thực hiện các thủ tục thích hợp, tương tác với tổ chức tài chính chịu trách nhiệm duy trì sổ đăng ký.
Khi mua cổ phiếu cho khách hàng, một tài khoản riêng sẽ được mở trong kho lưu ký đứng tên người đó, nơi tất cả chứng khoán của khách hàng sẽ được niêm yết, vừa được tài khoản vừa được bảo vệ. Hơn nữa, các hồ sơ này, bao gồm tất cả các chứng khoán thuộc về một pháp nhân hoặc một cá nhân, có thể ở dạng giấy hoặc dạng điện tử.
Các loại ký gửi là gì
Ở Nga, khoảng nửa triệu tổ chức tài chính được cấp phép tham gia chuyên nghiệp vào thị trường chứng khoán đang mở rộng nhanh chóng. Xếp hạng các chứng khoán đáng tin cậy nhất và lớn nhất được thực hiện hàng năm, dựa trên tổng giá trị của chứng khoán đang lưu ký của chúng. Mức độ tin cậy cao nhất được đánh dấu bằng các chữ cái "AAA".
Tiền gửi được chia thành nhiều loại khác nhau tùy theo mục đích và chức năng của chúng.
Lưu ký thanh toán
Lưu ký thanh toán là một chủ thể của thị trường chứng khoán và thực hiện thanh toán các giao dịch được thực hiện trên thị trường chứng khoán. Hoạt động lưu ký của pháp nhân là một ngành nghề riêng nhưng có thể kết hợp với các hoạt động khác.
Việc thanh toán tiền gửi trong các hoạt động của nó dựa trên các quy tắc kế toán. Hướng dẫn này là cơ sở để xin giấy phép và được phát triển bởi chính tổ chức. Các quy tắc hướng dẫn mô tả quy trình thực hiện các nghiệp vụ lưu ký, quy trình hạch toán nhân sự, quy trình thực hiện đơn đặt hàng của khách hàng và các đặc điểm khác của công việc lưu ký.
Hoạt động của lưu ký thanh toán được phân loại như sau:
- Công việc hành chính, bao gồm các hoạt động liên quan đến việc điều chỉnh bảng câu hỏi về tài khoản chứng khoán, dữ liệu của sổ đăng ký kế toán và các thông tin khác, ngoại trừ số dư và giá trị của chứng khoán.
- Chức năng thông tin - phát triển các báo cáo về tài khoản chứng khoán, cung cấp thông tin hiện tại về hoạt động và tạo báo cáo.
- Hoạt động kiểm kê bao gồm các hoạt động liên quan đến việc thay đổi chủ sở hữu tài khoản và hiển thị các hành động được thực hiện liên quan đến vấn đề này trên tài khoản chứng khoán.
- Hành động toàn cầu dựa trên việc phát hành chứng khoán, dẫn đến thay đổi trạng thái của sổ đăng ký kế toán.
Trung tâm lưu ký chứng khoán
Trung tâm lưu ký chứng khoán kiểm soát toàn bộ thị trường chứng khoán chứng khoán và thực hiện tất cả các khoản thanh toán tài chính ở Nga hoặc ở một số khu vực cụ thể. Các kho lưu ký tương tự đang được mở cả ở nước ngoài và ở Liên bang Nga. Trạng thái trung tâm được chỉ định theo nhiều tiêu chí khác nhau cho pháp nhân duy nhất ở quốc gia hoặc khu vực có giấy phép hoạt động lưu ký.
Tại Nga, cơ quan lưu ký trung tâm được thành lập vào năm 2012 tại Moscow. Đó là Trung tâm lưu ký thanh toán quốc gia CJSC, hoạt động trong Nhóm trao đổi Moscow. Tổ chức này cung cấp một danh sách các dịch vụ ấn tượng cho cả các nhà thầu Nga và nước ngoài. Công ty khẳng định vị thế của mình bằng công việc ổn định và đáng tin cậy, được hỗ trợ bởi nguồn dự trữ tài chính đáng kể.
Tổ chức tài chính này thực hiện các giao dịch trên tài khoản chứng khoán của khách hàng là người sở hữu chứng khoán khi những người tham gia này thực hiện giao dịch thông qua nhiều tổ chức giao dịch trên thị trường chứng khoán. Nghĩa là, lưu ký chứng khoán tập trung thực hiện các nghiệp vụ khi giao dịch trên sở giao dịch chứng khoán.
Lý do cho sự ra đời của tổ chức Trung tâm Lưu ký Chứng khoán Trung ương là do khối lượng giao dịch chứng khoán của khách hàng ngày càng tăng nhanh. Ngoài ra, các vấn đề nổi lên với việc hạch toán và lưu trữ các tài liệu tài chính. Do đó, theo khuyến nghị của một nhóm chuyên gia quốc tế, các biện pháp đã được thực hiện để cải thiện hệ thống thanh toán trong giao dịch hối đoái.
Các khuyến nghị của các chuyên gia bao gồm, trong số những thứ khác, đề xuất hình thành một cấu trúc có thể chuyển các công cụ thị trường tài chính sang dạng điện tử. Cơ cấu này được gọi là Trung tâm Lưu ký Chứng khoán Trung ương.
Nhiệm vụ chính của cấu trúc là chuyển tất cả các loại tài sản sang dạng điện tử, một số chứng khoán vẫn ở dạng bản ghi điện tử trên tài khoản depo, tức là đã diễn ra quá trình phi vật chất hóa. Nhưng một số tài sản được bảo quản dưới dạng giấy tờ trong kho tiền của tổ chức lưu ký chứng khoán trung ương. Tuy nhiên, các quyền đối với chúng đã được xác nhận bởi tài khoản depo của chủ sở hữu, tức là chúng ta có thể nói về sự bất động.
Trung tâm Lưu ký Chứng khoán Trung ương có danh sách rộng nhất có thể về các công cụ mở tài khoản chứng khoán. Nếu cấu trúc này mở ra ở một khu vực nhất định, nó chịu trách nhiệm về các hoạt động trên thị trường chứng khoán của nó.
Lưu ký chuyên dụng
Lưu ký chuyên biệt là công ty trách nhiệm hữu hạn hoặc công ty cổ phần được thành lập theo pháp luật của Liên bang Nga và được cấp giấy phép hoạt động lưu ký, giấy phép hoạt động quỹ đầu tư đơn vị, lưu ký quỹ đầu tư chuyên biệt và ngoài quốc doanh. các tổ chức hưu trí.
Việc cấp phép hoạt động lưu ký và các hoạt động lưu ký chuyên biệt của các quỹ đầu tư, quỹ đầu tư lẫn nhau và quỹ hưu trí ngoài nhà nước được thực hiện bởi Cơ quan Liên bang về Thị trường Tài chính, tuân thủ đầy đủ các quy định pháp luật và các quy định pháp luật khác được xây dựng trên thị trường chứng khoán. Đặc biệt, chúng bao gồm các tài liệu sau:
- Quy định về cấp phép hoạt động của các quỹ đầu tư chuyên biệt của các quỹ đầu tư, đầu tư lẫn nhau và các quỹ hưu trí ngoài quốc doanh, được phê duyệt bởi Nghị định số 384 của Chính phủ Liên bang Nga.
- Thủ tục cấp phép các loại hình hoạt động nghiệp vụ trên thị trường chứng khoán của Liên bang Nga, theo Nghị quyết của Ủy ban Liên bang về Thị trường chứng khoán số 10.
- Một trong những văn bản hàng đầu điều chỉnh hoạt động của tổ chức tài chính với tư cách là tổ chức lưu ký chuyên biệt là Quy chế hoạt động của tổ chức lưu ký chuyên biệt của quỹ đầu tư cổ phần do các chuyên gia xây dựng.quỹ đầu tư tương hỗ và quỹ hưu trí ngoài quốc doanh.
Văn bản cuối cùng đã được phê duyệt bởi một nghị quyết đặc biệt của Ủy ban Liên bang về Thị trường Chứng khoán số 04-3 / ps ngày 10.02.2004.
Lưu ký chứng khoán có thể làm gì
Theo lệnh của khách hàng, cơ quan lưu ký chứng khoán có nghĩa vụ thực hiện các nghiệp vụ cơ bản đối với chứng khoán, cũng như một số nghiệp vụ bổ sung:
- lưu trữ và hạch toán chứng chỉ;
- ghi có cho khách hàng thu nhập từ chứng khoán (cổ tức);
- mua bán chứng khoán;
- tặng cho tài sản;
- chuyển chứng khoán sang các cơ sở lưu ký hoặc đăng ký khác;
- nhận, theo yêu cầu của người sở hữu tài khoản chứng khoán, báo cáo về các khoản tiết kiệm và cổ tức của họ.
Ngoài ra, chứng khoán có thể được sử dụng làm tài sản thế chấp. Sau đó, cơ quan lưu ký thực hiện các nghiệp vụ liên quan đến việc áp đặt và loại bỏ các rào cản khỏi chứng khoán.
