Nhập số dư đầu kỳ là một thủ tục bắt buộc trước khi bắt đầu làm việc với chương trình 1C: Enterprise. Chỉ trong trường hợp này, mới có thể đảm bảo duy trì thuận tiện và chính xác kế toán thuế, kế toán và quản lý, cũng như hoạt động đầy đủ của ứng dụng. Cần nhập dữ liệu về số dư đầu kỳ trên cơ sở chứng từ sơ cấp.
Hướng dẫn
Bước 1
Thiết lập tất cả các thông số cần thiết để hạch toán tài sản cố định của tổ chức. Để thực hiện việc này, bạn phải sử dụng tài liệu "Nhập số dư ban đầu cho HĐH". Chức năng này là tự túc vì nó cho phép hạch toán đầy đủ thông tin về tài sản cố định. Chỉ nhập dữ liệu tương ứng với trạng thái hiện tại của HĐH, những dữ liệu này đã được tính đến và chưa xóa sổ, bạn không nên chuyển lịch sử di chuyển và khấu hao trên chúng vào chương trình.
Bước 2
Nhập số dư ban đầu để thanh toán với nhân viên trước khi tiếp tục tính lương trong chương trình 1C. Mở tài liệu "Bảng lương", trong đó ghi rõ thông tin về số dư với nhân viên, thuế và phí bảo hiểm.
Bước 3
Đồng thời đăng ký sự hiện diện của công nợ trên tài khoản 661 "Kế toán tiền lương" với tài khoản 00 "Tài khoản phụ". Nếu công ty còn dư nợ thì phải lập văn bản “Thỏa thuận cho vay”.
Bước 4
Đối chiếu số dư trên các quyết toán với người có trách nhiệm bằng cách lập chứng từ "Lệnh xuất quỹ" và "Lệnh thu tiền". Trong trường hợp này, loại nghiệp vụ được chỉ định là "Xuất quỹ cho kế toán" hoặc "Kế toán trả lại tiền". Số dư ban đầu của báo cáo phụ được phản ánh trên kế toán chương trình bên Nợ tài khoản 301 “Thủ quỹ” và bên Có tài khoản 00 “Tài khoản phụ”.
Bước 5
Giảm số dư tiền mặt đầu kỳ bằng chứng từ "Phiếu thu tiền mặt", trong đó cờ "Đã thanh toán" được đặt và "Thu nhập tiền mặt khác" được đánh dấu. Đối với số dư trên các tài khoản quyết toán thì sử dụng mục "Lệnh chi: nhận tiền". Thực hiện chứng từ này cho tất cả các tài khoản vãng lai của công ty có số dư.
