Tất cả các công ty nhận tiền mặt phải nộp cho ngân hàng theo quy định của pháp luật Nga. Để thiết lập quan hệ với một ngân hàng, một tổ chức cần phải mở một tài khoản vãng lai với ngân hàng đó. Có thể có một số trong số chúng, cả trong cùng một ngân hàng và ở các ngân hàng khác nhau.
Hướng dẫn
Bước 1
Khi mở tài khoản vãng lai, một công ty được đặt giới hạn số dư tiền mặt. Ngân hàng có quyền kiểm soát hạn mức đã thiết lập, kiểm tra xem nó có bị vượt quá hay không. Hạn mức số dư tiền mặt được tính dựa trên thu nhập và chi phí của công ty trong quý làm việc trước đó. Nếu công ty có kế hoạch tăng khối lượng doanh thu, thì giới hạn có thể được tính toán lại ở một mức độ lớn hơn. Nếu công ty không cung cấp cho ngân hàng thông tin về doanh thu để tính hạn mức số dư tiền mặt, công ty có thể phải đối mặt với tiền phạt, vì tất cả số tiền thu được sẽ bị coi là vượt quá giới hạn.
Bước 2
Các khoản tiền vượt quá giới hạn đã thiết lập phải được chuyển đến ngân hàng. Để làm được điều này, bạn cần thông báo đóng góp tiền mặt. Tài liệu này được điền bởi một nhân viên của công ty, người quyên góp tiền thu được, hoặc một đại diện ngân hàng. Hầu hết các ngân hàng thương mại đều cung cấp dịch vụ này. Thông báo đóng góp tiền mặt bao gồm ba phần: chính thông báo, biên lai và đơn đặt hàng. Biên lai được cấp cho một nhân viên của công ty và kèm theo lệnh xuất quỹ để xác nhận hoạt động.
Bước 3
Việc chuyển tiền đến ngân hàng có thể được thực hiện bằng hình thức thu tiền mặt. Phương pháp này có những ưu điểm không thể phủ nhận. Sử dụng dịch vụ thu hộ, công ty không gặp rủi ro gì, vì không phải tự mình chuyển số tiền lớn vào ngân hàng. Và nếu công ty có thỏa thuận thu tiền với ngân hàng thì bên sau sẽ chịu trách nhiệm một phần về hạn mức tiền mặt. Công ty sẽ có thể tránh bị phạt nếu việc xuất tiền mặt không xảy ra do lỗi của người thu tiền.
Bước 4
Khi chuyển tiền với người thu tiền, kế toán lập một tờ bìa, một tờ giữ lại công ty, một liên chuyển cho ngân hàng. Sau khi ghi có tiền vào tài khoản, ngân hàng sẽ gửi cho kế toán của công ty một lệnh lưu niệm xác nhận hoạt động. Bất lợi duy nhất liên quan đến dịch vụ thu tiền mặt là công ty phải chịu thêm chi phí.
