Tài khoản đại lý là tài khoản được sử dụng để thanh toán cho một tổ chức tín dụng này thay cho một tổ chức tín dụng khác trên cơ sở thoả thuận đại lý đã ký kết.
Các ngân hàng quốc tế phục vụ các ngân hàng quốc gia hoặc khu vực, do đó cung cấp dịch vụ cho khách hàng của họ. Các ngân hàng nhỏ là đại lý của các ngân hàng lớn cho các dịch vụ khác nhau trên thị trường quốc tế hoặc quốc gia, chủ yếu là cho vay. Các ngân hàng lớn, là đại lý của các ngân hàng nhỏ hơn, được tiếp cận với thị trường khu vực.
Các loại tài khoản đại lý
Tài khoản đại lý được chia thành tài khoản nostro và loro. Nostro là một tài khoản được mở dưới danh nghĩa của một ngân hàng với một ngân hàng trung gian, hay còn được gọi là ngân hàng đại lý. Loro là một tài khoản được mở tại một ngân hàng nhất định với danh nghĩa là ngân hàng đại lý của nó.
Khái niệm cơ bản về quan hệ phóng viên
Trong hầu hết các trường hợp, không hoặc rất ít tiền lãi được trả cho các tài khoản đại lý. Ngoài ra, các ngân hàng cung cấp một khoản hoa hồng để duy trì một tài khoản như vậy và thực hiện các giao dịch trên đó. Về vấn đề này, các ngân hàng thích giữ số dư tối thiểu trên tài khoản nostro, tìm cách đặt vốn trên thị trường thế giới. Để huy động vốn, các ngân hàng sử dụng nhiều kế hoạch khác nhau để đặt số dư trên tài khoản đại lý trên thị trường tiền tệ quốc tế.
Tuy nhiên, các ngân hàng phải duy trì số dư đủ trong tài khoản đại lý để đáp ứng tất cả các yêu cầu thanh toán có thể có. Trong trường hợp tài khoản thiếu các khoản tiền cần thiết, ngân hàng có thể cung cấp cho đại lý của mình một khoản vay ngắn hạn, được gọi là thấu chi. Thật hợp lý khi cho rằng lãi suất của một khoản vay như vậy là khá cao, và ở một số quốc gia, việc thấu chi bị cấm theo luật.
Tổng số tài khoản đại lý nội bộ và Nostro được đối chiếu hàng tháng. Đối với điều này, một báo cáo được lập, phản ánh tất cả các số tiền không khớp cho hai tài khoản này. Trong tương lai, chúng có thể được giải quyết.
Định giá
Một điểm quan trọng trong các giao dịch với tài khoản là một khái niệm như giá trị. Bản ghi về một hoạt động cụ thể vào một ngày nhất định không có nghĩa là tiền được gửi vào tài khoản của chủ sở hữu trong cùng một ngày. Trong hoạt động này, điểm mấu chốt là cài đặt giá trị - một mục bổ sung trong hóa đơn ngày bên cạnh số tiền đã đăng trong bảng sao kê. Điều này có nghĩa là chủ sở hữu tài khoản có thể định đoạt số tiền đã nhận ngay lập tức, nhưng số tiền đó sẽ trở thành tài sản của chủ sở hữu với việc tích lũy lãi suất tương ứng kể từ ngày có giá trị. Nếu chủ tài khoản quyết định xử lý số tiền đã nhận trước ngày giá trị, anh ta sẽ vượt quá khoản vay, mà anh ta sẽ bị buộc phải trả lãi suất đã thỏa thuận cho ngân hàng chủ nợ.
