Bao thanh toán là một tổ hợp dịch vụ liên quan đến việc cung cấp các khoản trả chậm cho người mua hàng hóa và dịch vụ. Hoạt động bao thanh toán đang trở nên phổ biến trong giới doanh nhân ngày nay.
Khái niệm về hoạt động bao thanh toán và ưu điểm của chúng
Hoạt động bao thanh toán được thể hiện bằng một loạt các dịch vụ có liên quan đến việc cung cấp dịch vụ trả chậm. Đây là một loại hoạt động trung gian trong đó vai trò trung gian thuộc về công ty bao thanh toán hoặc ngân hàng. Công ty này, với một khoản phí đã thỏa thuận trước, nhận được quyền yêu cầu và ghi có vào tài khoản của người bán các khoản tiền mà người mua nợ họ.
Sơ đồ công việc trong khuôn khổ hoạt động bao thanh toán như sau. Người bán giao hàng cho người mua và chuyển các chứng từ kèm theo khi giao hàng cho công ty bao thanh toán (hóa đơn, hóa đơn). Cô ấy trả 90% giá trị của hàng hóa được cung cấp. Và sau khi nhận nợ từ người mua, anh ta chuyển số dư quỹ trừ đi hoa hồng của chính mình.
Sự phổ biến của dịch vụ bao thanh toán là do nhà cung cấp nhận được tiền nhanh chóng cho hàng hóa được vận chuyển và không bị thiếu vốn lưu động. Hơn nữa, người bán có cơ hội giảm thiểu rủi ro liên quan đến việc trì hoãn. Đặc biệt, như biến động tiền tệ, gian lận, không thanh toán được hàng hóa, lạm phát,… Công ty bao thanh toán cũng thực hiện nghiệp vụ đối với khoản nợ, đồng thời có thể áp dụng các biện pháp thích hợp để trả nợ. Họ kiểm tra uy tín kinh doanh của người mua và theo dõi tình trạng công nợ.
Phân loại giao dịch bao thanh toán
Các giao dịch bao thanh toán có thể được phân loại dựa trên nhiều cơ sở khác nhau. Theo quan điểm của khu vực giao dịch, chúng được chia thành trong nước, khi tất cả những người tham gia giao dịch ở một quốc gia và quốc tế, khi một trong những người tham gia là cư dân của một quốc gia khác.
Ngoài ra còn có hoạt động bao thanh toán mở và đóng. Trong trường hợp thứ hai, người mua không biết về sự tham gia của công ty bao thanh toán vào giao dịch. Giao dịch bao thanh toán mở không được bảo mật.
Các hoạt động có hoặc không có truy đòi có thể được phân biệt. Trong trường hợp thứ nhất, công ty bao thanh toán có quyền đòi chủ nợ bồi thường nếu người mua không chịu thanh toán. Thực tế không có thỏa thuận không truy đòi.
Các loại nghiệp vụ bao thanh toán
Dựa trên sơ đồ bao thanh toán, có thể phân biệt các loại nghiệp vụ như kiểm tra nhà cung cấp, tài trợ cho một thỏa thuận, quản lý nợ và bảo hiểm rủi ro không thanh toán.
Trước khi thực hiện bất kỳ hoạt động bao thanh toán nào, việc kiểm tra sơ bộ nhà cung cấp và người mua được thực hiện. Do đó, công ty bao thanh toán tự bảo hiểm cho mình trước những rủi ro gian lận có thể xảy ra. Dựa trên phân tích các khách nợ tiềm năng, giới hạn tài trợ trong tương lai được xác định, và điều này cũng được thực hiện để xác định những người mua vô đạo đức.
Hoạt động bao thanh toán chủ yếu là tài trợ cho giao dịch, nhờ đó nhà cung cấp có cơ hội bổ sung vốn lưu động và người mua được hoãn thanh toán. Đó là vì điều này mà họ chuyển sang một công ty bao thanh toán.
Công ty bao thanh toán quản lý các khoản phải thu, nó giúp cải thiện kỷ luật thanh toán của khách hàng và ngăn ngừa các khoản sai phạm. Hoạt động thuê ngoài này có lợi thế kinh tế cho nhà cung cấp, so với việc tổ chức một đơn vị riêng lẻ.
Dịch vụ bảo hiểm rủi ro không thanh toán ngụ ý rằng nhà cung cấp nhận tiền không phụ thuộc vào biên lai từ con nợ và công ty bao thanh toán chịu rủi ro không thanh toán. Thao tác này là tùy chọn.
