Mục tiêu của bất kỳ ngân hàng nào là tạo ra lợi nhuận. Để tăng thu nhập của chính mình, các tổ chức tín dụng không chỉ cung cấp tất cả các loại dịch vụ cho người dân và công ty, mà còn liên tục thực hiện các hoạt động để gây quỹ, mà người ta gọi là thụ động.
Việc tích lũy tiền trong tài khoản ngân hàng được thực hiện thông qua các hoạt động thụ động. Chính họ là những người được kêu gọi cung cấp cho tổ chức tín dụng các nguồn lực cần thiết để tài trợ cho các hoạt động của tổ chức và hoạt động tích cực trên thị trường dịch vụ.
Bản chất của hoạt động thụ động
Tổ chức tín dụng thực hiện các hoạt động thụ động nhằm tăng nguồn lực. Nguồn lực riêng được hình thành dựa trên chi phí thặng dư vốn cổ phần và lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh. Chúng được chi để trang trải các chi phí ưu tiên và chi phí hiện tại, tạo ra các khoản dự phòng cho những tổn thất có thể xảy ra và mua lại các tài sản dài hạn.
Do thu hút được tiền gửi từ dân cư và nhận được các khoản tín dụng và vốn vay từ các tổ chức khác nên nguồn vốn vay được tăng lên. Chúng được sử dụng để tiến hành các hoạt động tích cực, và trước hết là cho vay. Vì tất cả các nguồn vốn vay đều được ngân hàng thanh toán nên chỉ có thể cho khách hàng của ngân hàng vay với lãi suất cao hơn.
Mục đích và ý nghĩa của các phép toán bị động là:
- đạt được sự cân bằng tối ưu giữa các nguồn lực tự có và vay mượn;
- thu hút các nguồn lực đi vay với giá thấp nhất có thể;
- loại bỏ khoảng cách tiền mặt trong công việc.
Các loại nợ phải trả của tổ chức tín dụng
Hoạt động thụ động có thể được chia có điều kiện thành 2 loại: ký quỹ và không ký quỹ. Hoạt động ký quỹ được gọi là hoạt động thu hút các nguồn vốn tạm thời miễn phí từ dân cư và các pháp nhân và đặt chúng vào các khoản tiền gửi: theo yêu cầu hoặc trong một khoảng thời gian quy định trong thỏa thuận. Tiền gửi và tiền gửi chiếm một phần đáng kể trong tổng nợ phải trả của nhiều ngân hàng.
Ngày nay, trong các dòng sản phẩm của các ngân hàng trong nước, người ta có thể tìm thấy tiền gửi với nhiều điều kiện khác nhau. Các khoản tiền gửi khác nhau về kỳ hạn, phương pháp tính lãi, khả năng bổ sung hoặc rút một phần tiền gửi, cũng như sự hiện diện của các khoản tiền thưởng bổ sung (ví dụ: dịch vụ miễn phí hoặc quà tặng). Người gửi tiền đã hợp tác lâu dài với ngân hàng thương mại thường được giảm giá khi thực hiện bất kỳ hoạt động tích cực nào, ví dụ như thanh toán hóa đơn hoặc chuyển tiền.
Thông thường đề cập đến các hoạt động không ký quỹ:
- Vấn đề sơ cấp về chứng khoán: các ngân hàng thương mại lớn thường sử dụng cách phát hành cổ phiếu của chính mình để trang trải chi phí cho các dự án quy mô lớn, hơn nữa, họ phát hành cả cổ phiếu thường và cổ phiếu ưu đãi;
- nhận các khoản vay và tín dụng từ các pháp nhân khác - các khoản tín dụng liên ngân hàng và các khoản vay từ Ngân hàng Nga là nguồn bổ sung nghiêm trọng nguồn lực thâm hụt cho nhiều ngân hàng;
- hình thành hoặc gia tăng các quỹ với chi phí là lợi nhuận của ngân hàng - các quỹ này nhằm bù đắp các khoản lỗ cho các khoản cho vay, chứng khoán bị mất giá, cũng như bù đắp cho các khoản lỗ lớn khác.
