Không có văn bản quy phạm pháp luật nào quy định về thủ tục ấn định số cho hóa đơn đã phát hành. Điều chính là việc đánh số liên tục được tuân theo, và điều này thuận tiện cho những người tham gia xử lý hóa đơn và hợp đồng dịch vụ.
Hướng dẫn
Bước 1
Bắt đầu đánh số với một số cụ thể. Không nhất thiết phải gán số "1" cho tài khoản đầu tiên, bạn có thể bắt đầu bằng số "916" nếu muốn. Nếu tổ chức phát hành một số lượng lớn hóa đơn, bạn có thể bắt đầu đánh số từ "0001" và định kỳ, ví dụ: mỗi năm một lần, đặt lại số thứ tự.
Bước 2
Sử dụng dấu gạch ngang hoặc dấu gạch chéo xiên để tách phần có ý nghĩa của số tài khoản. Ví dụ, trong năm 2012, các tài liệu có thể được đánh số 0001/12 trở lên, và vào năm 2013, tương ứng là 0001/13. Bằng cách này, bạn luôn có thể xác định hóa đơn được phát hành trong khoảng thời gian nào. Một hệ thống như vậy cũng tốt nếu tổ chức chia thanh toán thành nhiều phần. Trong trường hợp này, tài khoản có thể được gán số 0025 / 12-1 /. Giải mã tài khoản này như sau: tài khoản thứ 25 năm 2012, phần đầu của số tiền.
Bước 3
Sử dụng các ký tự chữ cái trong việc gán các số. Ví dụ: nếu tổ chức của bạn có nhiều phòng ban, mỗi phòng ban đều xuất hóa đơn, bạn nên nhập chữ cái đầu tiên (hoặc bất kỳ khác) vào số. Ví dụ: bộ phận bán buôn có thể đánh số tài khoản O-456-12 và tài khoản bán lẻ P-457-12. Tại thời điểm nhận được tiền vào tài khoản vãng lai, ngay lập tức sẽ thấy tiền đến cho hoạt động nào.
Bước 4
Nhập mã đơn vị tiền tệ nếu tổ chức có nhiều tài khoản. Điều này có thể được biểu thị bằng các chữ cái ("p", "e", "d") hoặc sử dụng số. Ví dụ: nếu mã tài khoản đô la là "01", số có thể trông giống như 1578-01.
Bước 5
Tạo đánh số kỹ thuật số của riêng bạn, phản ánh khoảng thời gian lập hóa đơn, số sê-ri, đơn vị cấu trúc thực hiện giao dịch và loại tiền tệ. Ví dụ: số 1234/016/01/12 có thể có nghĩa là tài khoản rúp (01) của bộ phận thứ mười sáu (ví dụ: dành cho các cá nhân phục vụ) vào năm 2012 ở số 1234. Điều chính là đừng quên ghi nhật ký của ấn định số và không bị nhầm lẫn trong các ký hiệu mã.
