Chương trình 1C cung cấp khả năng thực hiện tự động nhiều hoạt động thường xuyên lặp lại. Việc thanh toán và tính toán tiền phạt là tình huống xảy ra một lần. Do đó, để phản ánh trong 1C, cần phải xử lý thủ công các tài liệu.
Hướng dẫn
Bước 1
Việc thanh toán tiền phạt hành chính từ tài khoản vãng lai trong chương trình 1C được phản ánh trong phần "Chứng từ", sau đây gọi là "Kế toán tiền mặt" và "Chứng từ ngân hàng". Vì công ty không trả tiền phạt mỗi ngày, nên có thể không có cài đặt tiêu chuẩn nào để xử lý các tài liệu một lần như vậy.
Bước 2
Để lập lệnh nộp tiền phạt bằng 1C, sau khi tải xong, bạn mở chứng từ bằng cách nháy đúp chuột trái. Trên thanh công cụ, nhấp vào Hoạt động. Từ danh sách các hoạt động mở ra, hãy chọn "Ghi nợ các khoản tiền khác", nếu công ty của bạn không cung cấp tùy chọn xử lý khác.
Bước 3
Tiếp theo, trong cửa sổ "Tài khoản", gọi thư mục tài khoản kế toán và chọn tài khoản 91.02 "Chi phí khác". Tài khoản này là tài khoản phân tích, vì vậy một cửa sổ để chọn số liệu phân tích sẽ mở ra ngay lập tức. Trong danh sách mở ra, hãy chọn "Hình phạt". Sau đó, ở góc dưới bên phải của cửa sổ, nhấp vào OK. Tài liệu đã được đăng.
Bước 4
Kiểm tra tính đúng đắn của việc ghi sổ cái. Một bản ghi nên được hình thành:
Nợ TK 91.02, phân tích “Các khoản phạt” - Có TK 51 “Tài khoản vãng lai”.
Bước 5
Việc nộp phạt thuế được thực hiện theo yêu cầu của cơ quan thanh tra thuế hoặc do doanh nghiệp thực hiện độc lập theo cách tính thuế đã sửa đổi. Khi xử lý chứng từ ngân hàng để nộp phạt, chương trình sẽ chọn thao tác "Chuyển thuế" và tùy thuộc vào cài đặt, có thể chọn một loại thuế cụ thể mà tiền phạt đã được nộp. Bạn có thể cần phải chọn thuế theo cách thủ công.
Bước 6
Tài khoản 68 "Quyết toán ngân sách". Trong cửa sổ "Tài khoản" trên tab chính của tài liệu ngân hàng, hãy gọi lên danh sách các tài khoản kế toán và chọn khoản thuế đã nộp phạt. Bên dưới cửa sổ “Tài khoản” trong cửa sổ “Hình thức thanh toán” xuất hiện, hãy chọn dòng bắt buộc: “Thuế (được tích lũy / tích lũy thêm), tiền phạt, tiền phạt”. Nhấp vào OK ở góc dưới bên phải của tài liệu. Tài liệu đã được đăng.
Bước 7
Kiểm tra xem bút toán đã hình thành theo chứng từ nộp phạt chưa: Nợ TK 68 “Quyết toán với ngân sách” - Có TK 51 “Tài khoản vãng lai”.
Bước 8
Việc cộng dồn tiền phạt thuế được thực hiện bằng bút toán bên Nợ tài khoản 91.02 "Chi phí khác", ghi bên "Số tiền phạt" tương ứng với bên Có tài khoản 68 "Quyết toán với ngân sách".
