Lập kế hoạch là một phần không thể thiếu trong quá trình quản lý dòng tiền. Nó cho phép bạn xem tình hình tài chính thực tế tại doanh nghiệp, đánh giá khả năng thanh toán và đưa ra những dự báo cần thiết. Một trong những công cụ lập kế hoạch tài chính là chuẩn bị lịch thanh toán.
Nó là cần thiết
dữ liệu về các khoản phải trả và phải thu
Hướng dẫn
Bước 1
Lịch thanh toán bao gồm dữ liệu về các khoản thu tiền mặt cho công ty và các khoản thanh toán của công ty. Thường được tổng hợp hàng quý, được chia nhỏ thành các tháng hoặc các khoảng thời gian ngắn hơn. Khi sử dụng, bạn cần theo dõi tình trạng sản xuất, tồn kho, công nợ phải trả. Nó thể hiện một kế hoạch luân chuyển tiền tệ trong ngắn hạn và được phê duyệt trong giới hạn và khả năng của doanh nghiệp.
Bước 2
Phần đầu tiên của lịch phản ánh chi phí, tức là tất cả các khoản thanh toán sắp tới và chuyển tiền, trong lần thứ hai - tất cả các khoản thu dự kiến. Cần phải có sự bình đẳng giữa họ và tốt nhất là thu nhập vượt quá chi phí. Mục tiêu chính của nó là để tránh khoảng cách giữa các khoản thu và khoản thanh toán khi công ty thiếu các khoản tiền cần thiết.
Bước 3
Sử dụng lịch thanh toán cho phép bạn xác định các sai sót tài chính, thiếu vốn, dự trữ. Giúp hiểu được lý do của các tình huống tiêu cực phổ biến và xác định các biện pháp để loại bỏ chúng. Để lập được nó, cần có các tài liệu sau: kế hoạch tiêu thụ sản phẩm, dự toán chi phí sản xuất, hợp đồng, hóa đơn, kế hoạch đầu tư vốn, lịch trả lương, bảng kê tài khoản của tổ chức kèm theo các phụ lục tương ứng.
Bước 4
Quá trình biên soạn lịch thanh toán bao gồm nhiều giai đoạn. Đầu tiên, bạn cần chọn một khoảng thời gian lập kế hoạch. Nó có thể là một quý, một tháng, một thập kỷ, hoặc thậm chí một tuần. Thứ hai, khối lượng bán hàng kế hoạch được xác định dựa trên khối lượng sản xuất trong kỳ đã chọn và những thay đổi của số dư. Thứ ba, số lượng các dòng tiền có thể được tính toán. Tiếp theo, chi phí dự kiến được ước tính và xác định số dư. Nó thể hiện sự chênh lệch giữa số tiền sẽ phải nhận và chi phí trong kỳ đang được xem xét. Kết quả tổng hợp, phát hiện tình trạng thiếu hoặc thừa quỹ tại doanh nghiệp.
Bước 5
Số dư thu nhập và chi phí dự kiến được so sánh với lượng quỹ an toàn tối thiểu hiện có. Nếu giá trị của các khoản thanh toán theo kế hoạch hóa ra nhiều hơn các khoản thu, có tính đến số dư trên các tài khoản, thì điều này có thể cho thấy tình trạng tài chính đang xấu đi. Thặng dư minh chứng cho sự hoạt động ổn định của doanh nghiệp và khả năng thanh toán của doanh nghiệp.
Bước 6
Lịch thanh toán cho phép bạn quản lý các khoản phải trả và phải thu, kịp thời nhận thông tin về dòng tiền, xác định nhu cầu vay ngắn hạn và tránh được sự chênh lệch về thời gian thanh toán và quyết toán.
