Kế hoạch tài chính là việc hoạch định các nguồn tài chính cho một công ty cụ thể. Đối tượng của việc lập kế hoạch đó là các nguồn tài chính. Lập kế hoạch tài chính là một quá trình phức tạp diễn ra trong nhiều giai đoạn.
Trên thực tế, lập kế hoạch tài chính được rút gọn thành công việc hình thành một kế hoạch hành động cụ thể trong một thời kỳ nhất định. Trên cơ sở các kế hoạch đó, hoạt động của các chuyên gia cũng như các bộ phận cơ cấu của xí nghiệp được xây dựng. Các kế hoạch hoạt động có thể ở dạng lịch trình hoặc kế hoạch mạng.
Công nghệ lập kế hoạch tài chính cho các hoạt động diễn ra trong nhiều giai đoạn. Giai đoạn đầu tiên được gọi là tổ chức và chuẩn bị. Ở giai đoạn này, các điều kiện tiên quyết về tổ chức và phương pháp luận cho các hoạt động kế hoạch tiếp theo đang được tạo ra và các vấn đề quan trọng đang được giải quyết. Để bắt đầu, các nhà phát triển có trách nhiệm của kế hoạch tài chính được xác định, cũng như thời gian phát triển và phê duyệt kế hoạch tài chính. Sau đó, một cuộc họp của tất cả những người tham gia trong quá trình được tổ chức, các mục tiêu và mục tiêu của việc lập kế hoạch được xác định. Ngoài ra, những người tham gia được cung cấp tất cả các thông tin cần thiết để lập kế hoạch tài chính.
Một giai đoạn quan trọng không kém trong lập kế hoạch tài chính là xây dựng kế hoạch. Ở giai đoạn này, các mục tiêu và mục tiêu của tổ chức đang được chỉnh sửa. Sau đó, nó trở nên cần thiết để chọn hình thức và cấu trúc của kế hoạch. Hơn nữa, cấu trúc của kế hoạch phải tương ứng với các nhiệm vụ của một tổ chức cụ thể. Để xác định các phương pháp hoạt động sẽ như thế nào, cần phải tính đến tất cả các khả năng của tổ chức. Một vấn đề quan trọng là việc thiết lập thời gian của các sự kiện trong khuôn khổ kế hoạch đã vạch ra. Để giải quyết vấn đề này, bạn nên sử dụng biểu mẫu lịch của tài liệu làm việc. Việc sử dụng mẫu lịch sẽ giúp tránh được sự trùng lặp. Sau khi thời hạn đã được xác định, việc tiếp tục thực hiện kế hoạch dự thảo được thực hiện phù hợp với yêu cầu của một doanh nghiệp cụ thể.
Ở giai đoạn thứ ba, kế hoạch tài chính được thống nhất với tất cả các bên liên quan và được thông qua. Được biết, kế hoạch tài chính xảy ra ở nhiều cấp độ. Thông thường, ở cấp chiến lược, ban lãnh đạo công ty tham gia vào việc phát triển các mục tiêu dài hạn và các định hướng chính của hoạt động tài chính. Ở cấp độ chiến thuật, cần cụ thể hóa các mục tiêu và mục tiêu chính trong lĩnh vực của các chiến lược đã được thông qua.
Cơ sở của kế hoạch tài chính trong bất kỳ tổ chức nào cũng có thể được coi là lập kế hoạch hoạt động, trong đó thiết lập một danh sách các hành động cụ thể.
