Hạn mức tồn quỹ là lượng tiền mặt được phép lưu giữ tại quầy thu ngân vào cuối ngày làm việc. Trong ngày, số lượng lưu trữ không giới hạn. Vào cuối ngày, toàn bộ số tiền vượt hạn mức phải được gửi ngân hàng vào tài khoản vãng lai của công ty. Nhưng có một số trường hợp ngoại lệ. Tổ chức có thể vượt quá giới hạn tiền mặt tại quầy thu ngân, nhưng không quá ba ngày.
Nó là cần thiết
- Phiếu tính hạn mức tồn quỹ theo mẫu số 0408020 sao y
- Máy tính
Hướng dẫn
Bước 1
Giới hạn số dư tiền mặt nên được đặt hàng năm. Kế toán của tổ chức điền vào một biểu mẫu có thể nhận được từ ngân hàng phục vụ vào cuối năm. Nếu tổ chức có một số tài khoản vãng lai ở các ngân hàng khác nhau, thì bạn cần liên hệ với một trong số họ mà bạn chọn.
Bước 2
Để tính hạn mức, bạn cần lấy số tiền nhận được trong 3 tháng gần nhất và tính doanh thu trung bình hàng ngày bằng cách chia tổng số tiền doanh thu cho số ngày làm việc mà số tiền đó đã nhận được. Để xác định doanh thu trung bình hàng giờ, hãy chia số tiền thu được cho số giờ làm việc trong một ngày.
Bước 3
Tiếp theo, bạn cần tính toán chi phí cho 3 tháng. Các khoản chi phí không cần bao gồm phúc lợi, tiền lương và học bổng. Xác định mức chi tiêu trung bình hàng ngày của bạn.
Bước 4
Dựa trên dữ liệu nhận được, hãy xác định số dư tiền mặt cần có cho hoạt động bình thường của doanh nghiệp. Tốt hơn là bạn nên đưa ra một con số cao hơn bạn mong đợi, và ngân hàng sẽ quyết định xác nhận số tiền này hay giảm bớt. Nếu cơ sở kinh doanh của bạn ở nơi xa và ít bị thu tiền thì có thể tăng số lượng hạn mức.
Bước 5
Trong phần tính hạn mức, hãy chỉ ra các mục đích mà bạn có thể cần tiền mặt. Theo quy định, đây là các khoản chi cho tiền lương, đồ gia dụng, văn phòng phẩm và các chi phí khác của hộ gia đình.
Bước 6
Cần điền vào mẫu đơn thành hai bản, phải có chữ ký của giám đốc và kế toán trưởng, đóng dấu của tổ chức.
