Việc giao tiền mặt cho ngân hàng được quy định bởi khung pháp lý có liên quan. Đặc biệt là Quy trình thực hiện các nghiệp vụ tiền mặt và Nghị quyết của Ủy ban Thống kê Nhà nước. Để đổi tiền mặt, lệnh quyết toán tiền mặt (TCO) được phát hành, xác nhận việc chuyển tiền từ quầy thu ngân đến ngân hàng.
Nó là cần thiết
- - quyết toán lệnh chuyển tiền mặt;
- - tiền bạc;
- - Thông báo đặt cọc bằng tiền mặt;
- - biên lai;
- - Sao kê ngân hàng.
Hướng dẫn
Bước 1
Tiền mặt mà tổ chức có được do kết quả hoạt động kinh tế của nó, theo cái gọi là kỷ luật tiền mặt, phải được ghi có cho thủ quỹ và đến cuối ngày làm việc được chuyển đến ngân hàng vào tài khoản vãng lai của tổ chức. Chỉ các doanh nhân tư nhân mới được miễn gửi tiền mặt vào ngân hàng.
Bước 2
Để gửi tiền mặt vào ngân hàng, bạn sẽ cần một lệnh quyết toán tiền mặt. Mẫu N KO-2 của nó được phê duyệt bởi Nghị định của Ủy ban Thống kê Nhà nước của Nga ngày 18.08.1998 N 88. RKO được nhân viên kế toán viết thành một bản, sau đó được chứng thực bởi chữ ký của kế toán trưởng và người đứng đầu doanh nghiệp.
Bước 3
Việc giao nhận tiền mặt do thủ quỹ hoặc người thân tín thực hiện. Bạn cũng có thể sử dụng dịch vụ của nhân viên thu tiền bằng cách ký kết thỏa thuận với ngân hàng về dịch vụ thu tiền mặt. Tuy nhiên, dịch vụ này khá đắt nên các công ty lớn thường sử dụng, còn các công ty nhỏ thì tự quyên góp tiền.
Bước 4
Trong máy tính tiền, dòng “phát hành” cho biết họ, tên và tên viết tắt của người được trao tiền để gửi vào ngân hàng. Trong dòng "cơ sở" - nội dung của giao dịch tài chính. Theo quy định, đây là việc chuyển tiền cho ngân hàng từ số tiền thu được và việc bán hàng hóa và dịch vụ.
Lệnh quyết toán tiền mặt phải được đăng ký vào sổ Nhật ký chứng từ tiền mặt đến và đi mẫu N KO-3.
Bước 5
Khi giao tiền mặt cho quầy thu ngân của một tổ chức ngân hàng, bạn cần điền vào thông báo đóng góp tiền mặt (mẫu số 0402001), xuất trình phiếu chi tiền mặt và nhận biên lai mà sau đó giao dịch viên ngân hàng sẽ cấp cho bạn. nhận tiền. Phiếu thu phải có đóng dấu của ngân hàng.
Bước 6
Sau đó, cùng với máy tính tiền, chúng được gắn vào phần đó của sổ quỹ, được điền vào dưới dạng một bản sao và được xé ra. Ngân hàng cũng cấp cho bạn một bảng sao kê ngân hàng. Sau khi tiền được chuyển vào tài khoản séc, kế toán lập bảng báo Nợ 51 ghi 50, phản ánh tiền lẻ từ quầy thu ngân chuyển về ngân hàng.
