Trong mỗi công ty, nơi các giao dịch tài chính được thực hiện, nhật ký của thủ quỹ được điền vào. Hình thức của văn bản này là thống nhất, được phê duyệt theo nghị định của Ủy ban Thống kê Nhà nước Liên bang Nga số 132. Tạp chí do thủ quỹ lưu giữ. Chứng từ hàng ngày cho biết số tiền đầu ngày, cuối ngày (ca), các chỉ tiêu của máy tính tiền.
Nó là cần thiết
- - hình thức nhật ký của người điều hành thu ngân;
- - tài liệu công ty;
- - hướng dẫn cho KKM;
- - Mẫu KM số 3.
Hướng dẫn
Bước 1
Trên sổ nhật ký của thủ quỹ - người điều hành, các giao dịch tài chính được phản ánh, nó là chứng từ chủ yếu để hạch toán. Trước khi bắt đầu nhật ký phải đăng ký mẫu KM số 4 với cơ quan thuế nơi đặt trụ sở công ty. Viết tên công ty trên trang tiêu đề. Đối với OPF (Hình thức tổ chức và Pháp lý) "doanh nhân cá nhân", hãy cho biết họ, tên viết tắt của người được đăng ký là doanh nhân cá nhân.
Bước 2
Viết tên bộ phận (dịch vụ) mà tạp chí đang được tạo. Điều này thường áp dụng cho các tổ chức lớn. Nhập tên quầy thu ngân mà séc được thực hiện. Cho biết số lượng, hạng, loại và nhãn hiệu của KKM. Ghi số đăng ký của máy đếm tiền, cũng như số của nhà sản xuất. Lấy phần sau từ các hướng dẫn cho KKM. Nhập tên của chương trình được sử dụng để ghi lại các giao dịch tiền mặt. Hầu hết các công ty sử dụng 1C, phổ biến rộng rãi trên thị trường phần mềm.
Bước 3
Viết đầy đủ họ, tên, chữ viết tắt của bạn, chức vụ đang nắm giữ. Vào đầu và cuối ngày, hãy điền thông tin chi tiết vào trang nhật ký. Nhập ngày tháng, số phần. Cho biết họ, tên viết tắt của bạn trong cột thứ ba của tài liệu. Trong cột thứ tư, ghi số thứ tự của báo cáo Z mà bạn phải xóa vào cuối ca làm việc. Trong cột thứ năm, bạn không thể viết bất cứ điều gì, vì dịch vụ thuế không chú ý đến nó.
Bước 4
Cho biết ở cột thứ sáu số tiền thu được vào đầu ngày, ở cột thứ chín - cuối ngày. Thông thường, số tiền cuối ngày được chuyển sang đầu ngày hôm sau. Trong cột thứ mười, nhập số tiền doanh thu mỗi ca (ngày). Giá trị này được tìm thấy bằng cách trừ đi số tiền đầu ngày và số tiền cuối ca làm việc. Ở cột thứ bảy và thứ tám, xác nhận thông tin bằng chữ ký của bạn, chữ ký của quản trị viên hoặc kế toán trưởng.
Bước 5
Theo quy định, thủ quỹ bàn giao số tiền thu được vào quầy thu ngân chính của công ty. Đối với điều này, các chứng từ chi tiêu, chi tiết được lập, số tiền được ghi vào 11-14 cột của nhật ký. Nếu có trả lại từ người mua, một hành động được thực hiện theo hình thức KM số 3. Theo tài liệu này, số tiền được phát hành cho khách hàng được nhập vào. Kết quả là, các kiểm tra không sử dụng được tạo ra. Cột 17-19 ghi chữ ký của thủ quỹ, kế toán trưởng, trưởng bộ phận.
