Các tổ chức hoạt động kinh tế tài chính phải tuân thủ kỷ luật tiền mặt. Việc cấp, nhận và cất giữ tiền mặt được thực hiện bằng bàn thu ngân của tổ chức. Cũng có thể có tem thư, hối phiếu, séc và các loại chứng khoán khác. Người quản lý phải theo dõi tiền mặt và duy trì kỷ luật tiền mặt.
Hướng dẫn
Bước 1
Trước hết, chỉ định một nhân viên sẽ chịu trách nhiệm cho tất cả các giao dịch tiền mặt. Nếu bạn có một vị trí thu ngân trong bàn nhân sự, những trách nhiệm này được giao cho anh ta. Ký kết hợp đồng lao động với anh ta, cũng như một tài liệu về trách nhiệm tài chính cá nhân đầy đủ. Khi thiếu vắng một nhân viên như vậy, trách nhiệm thuộc về kế toán trưởng hoặc chính người quản lý.
Bước 2
Trang bị phòng lưu trữ và xuất quỹ từ bàn thu ngân của doanh nghiệp. Xin lưu ý rằng đây phải là một nơi an toàn với các két an toàn.
Bước 3
Để bạn có thể giữ tiền mặt tại quầy thu ngân, hãy nộp bản tính hạn mức tiền mặt cho ngân hàng phục vụ bạn trước năm dương lịch mới. Trong tài liệu này, cho biết doanh thu trong ba tháng gần nhất, số tiền đã thanh toán, thu nhập trung bình hàng ngày và các thông tin khác.
Bước 4
Thực hiện tất cả các giao dịch tiền mặt bằng các biểu mẫu được thiết kế đặc biệt. Ví dụ, khi xuất quỹ cho một báo cáo, hãy lập một lệnh chi tiền mặt. Trong trường hợp nhân viên trả lại các khoản phải trả chưa sử dụng hết thì lập phiếu thu tiền mặt. Nếu anh ta đã nộp các tài liệu chứng minh chi phí, hãy điền vào một bản báo cáo trước.
Bước 5
Cuối ngày lập tờ rời sổ quỹ, tờ rời thủ quỹ báo cáo. Các nghiệp vụ này cần được thực hiện trong trường hợp một dòng tiền đã được ghi nhận.
Bước 6
Trong trường hợp dự định sử dụng thiết bị tính tiền thì bạn phải đăng ký với cơ quan thuế. Trong quá trình bán hàng, đưa cho khách hàng phiếu thu do CCP lập.
Bước 7
Nếu bạn định thanh toán bằng tiền mặt với nhà cung cấp, bạn nên biết rằng theo một hợp đồng, bạn không được trả quá 100.000 rúp bằng tiền mặt, nếu không bạn sẽ vi phạm kỷ luật tiền mặt.
