Các mô hình tài chính của doanh nghiệp được xây dựng để đánh giá triển vọng và tối ưu hóa các hoạt động hiện tại hoặc tương lai. Chúng phản ánh lợi nhuận, hiệu quả và sự ổn định tài chính của công ty phụ thuộc vào các thông số ban đầu và sự thay đổi của các điều kiện kinh doanh khác nhau.
Hướng dẫn
Bước 1
Thu thập dữ liệu thô cần thiết để xây dựng mô hình tài chính. Thông tin nội bộ có thể được hình thành trên cơ sở hạch toán quản trị và kế toán quản trị, kế hoạch phát triển chiến lược, cũng như các yếu tố sản xuất, bao gồm: tình trạng của thiết bị, nguyên vật liệu sử dụng, lao động, v.v.
Bước 2
Đối với thông tin bên ngoài, cần xác định các chỉ tiêu về hoạt động kinh tế của doanh nghiệp, chẳng hạn như cơ sở khách hàng, giá cả dự kiến, sản lượng tiêu thụ và các thông tin tiếp thị khác.
Bước 3
Xem xét các thành phần kinh tế vĩ mô khi xây dựng mô hình tài chính có thể ảnh hưởng đến các hoạt động của doanh nghiệp.
Bước 4
Lập ba dạng dự báo của mô hình tài chính, được thể hiện bằng dự báo lãi lỗ, dự báo số dư và dự báo dòng tiền. Các giai đoạn này nên được tính toán cho toàn bộ thời gian hoàn vốn và chia nhỏ thành các giai đoạn nhất định.
Bước 5
Xác nhận các tính toán doanh thu theo kế hoạch với nghiên cứu thị trường hoặc các thỏa thuận sơ bộ với các đối tác tiềm năng. Nếu không, mô hình dự báo tài chính của bạn có thể không được nhà đầu tư chấp nhận để xem xét.
Bước 6
Thực hiện một ước tính chi phí hợp lý chi tiết, thực tế và có tính đến vốn và chi phí hoạt động. Khi tính toán tốc độ tăng trưởng dài hạn của doanh nghiệp, cần quan tâm đến mức độ đủ của năng lực. Nếu chúng không đủ, thì đừng quên thêm một khoản mục chi phí để mở rộng sản xuất.
Bước 7
Tính toán dòng tiền phản ánh dòng tiền hoạt động, đầu tư và tài chính. Nói cách khác, không chỉ xem xét việc nhận tiền từ người mua và thanh toán cho các dịch vụ của nhà cung cấp, mà còn xem xét nhu cầu mua tài sản mới, trả cổ tức hoặc tăng vốn được ủy quyền.
Bước 8
Hình thành ba kịch bản cho mô hình tài chính: lạc quan, cơ bản và bi quan. Để làm được điều này, cần phải tính đến các rủi ro khác nhau và các phương pháp giải quyết của họ.
