Hầu hết các khoản vay mà các ngân hàng phát hành cho các pháp nhân được cung cấp để thanh toán cho các nghĩa vụ cụ thể. Do đó, sau khi giao dịch mà khoản vay đã được nhận, cần phải tính đến việc chi tiêu các khoản tiền có mục tiêu.
Nó là cần thiết
- - các thỏa thuận (hợp đồng);
- - chuyển tiền;
- - tài khoản;
- - hóa đơn;
- - vận đơn;
- - các chứng chỉ chấp nhận;
- - các hành vi công việc đã thực hiện;
- - bảng cân đối kế toán, v.v.
Hướng dẫn
Bước 1
Mục đích của các khoản vay được kiểm soát bởi các nhân viên ngân hàng, những người lưu giữ hồ sơ tín dụng. Theo quy định, ngay cả trong quá trình xem xét đơn xin vay, người đi vay tiềm năng được yêu cầu chỉ ra hướng sử dụng nguồn tín dụng, nghĩa là phải trình với ngân hàng một thỏa thuận hoặc hợp đồng theo đó các khoản thanh toán sẽ được thực hiện. Khi thanh toán, nhân viên cho vay theo dõi việc tuân thủ các chi tiết quy định trong thỏa thuận và trong lệnh thanh toán, đây là bước đầu tiên để kiểm tra mục đích sử dụng khoản vay.
Bước 2
Các hành động tiếp theo của Bên vay là chuyển cho ngân hàng các chứng từ xác nhận việc bên thứ hai đã hoàn thành nghĩa vụ theo hợp đồng: nhận tài sản cố định, nhận hàng hóa, thực hiện công trình, dịch vụ và các mục đích khác mà khoản vay đã được phát hành.
Bước 3
Đặc biệt, nếu bạn đã nhận cho vay mua hàng ký gửi hàng hóa, TSCĐ, nguyên liệu, vật tư thì chuẩn bị bản photocopy hợp đồng với nhà cung cấp, hóa đơn, chứng từ hoặc giấy nghiệm thu, đồng thời in bảng cân đối tài khoản từ chương trình kế toán, trong đó các đối tượng mua được vốn hóa. Để báo cáo về các nguồn tín dụng nhằm mục đích thanh toán cho công việc và dịch vụ, bạn sẽ cần hợp đồng, hóa đơn hoặc hóa đơn từ nhà thầu, cũng như các chứng chỉ nghiệm thu cho công việc đã thực hiện.
Bước 4
Một phần của các khoản vay được phát hành để bổ sung vốn lưu động. Trong trường hợp này, theo quy định, được phép chi tiền cho bất kỳ mục đích nào do điều lệ quy định và đảm bảo các hoạt động của doanh nghiệp: trả lương, trả tiền thuê nhà và tiền điện nước, trả nợ ngân sách … sự trở lại của các khoản cho vay và tín dụng. Để xác nhận các chi phí đó, hãy nộp cho ngân hàng bảng lương và bảng sao kê lương, lệnh thanh toán thuế và phí, hóa đơn cho thuê và điện nước, v.v.
Bước 5
Theo quy định, bản sao giấy tờ về mục đích sử dụng quỹ tín dụng phải được chứng thực. Đánh dấu tất cả các tờ giấy với nội dung “Bản sao là đúng” bằng tay hoặc đóng dấu, ký tên với người đứng đầu công ty và đóng dấu xác nhận. Nếu đã có thỏa thuận với ngân hàng về quản lý chứng từ điện tử và sử dụng chữ ký số, hãy gửi chứng từ ở dạng scan.
