Tín dụng chứng từ là gì cần được biết đối với các cá nhân và pháp nhân tham gia mua bán một sản phẩm cụ thể. Hình thức thanh toán này cho phép bạn bảo vệ cả người bán và người mua khỏi thiệt hại tài chính.
Không có câu trả lời chắc chắn cho câu hỏi tín dụng chứng từ là gì. Khái niệm này có thể được hiểu như một hợp đồng và một phương thức nhất định, một phương thức xác định giao dịch giữa người bán và người mua, khi bên thứ ba đóng vai trò là người bảo đảm nhất định về tính minh bạch và thực hiện nghĩa vụ.
Tín dụng chứng từ là gì
Nhiệm vụ chính của giao dịch ở bất kỳ cấp độ nào không chỉ là bán hoặc mua một sản phẩm, mà còn để loại bỏ rủi ro mất mát tài chính. Đây là lý do tại sao có một loại giao dịch như tín dụng chứng từ. Đây là một thỏa thuận trong đó ba bên tham gia - người bán, người mua và người bảo lãnh thanh toán, thường là một tổ chức tài chính, một ngân hàng. Chương trình thanh toán thư tín dụng đảm bảo đầy đủ cho các bên của giao dịch rằng các nghĩa vụ sẽ được đối tác thực hiện. Thư tín dụng chứng từ có một số loại:
- có thể thu hồi và không thể thu hồi,
- xác nhận và bảo lưu,
- được che đậy hoặc không được che đậy,
- với mệnh đề "đỏ",
- quay vòng và vòng tròn,
- tích lũy.
Ngân hàng tham gia vào một thỏa thuận như vậy với tư cách là bên thứ ba, người bảo lãnh chỉ khi một trong các bên của giao dịch, thường là người mua, là khách hàng của ngân hàng. Hợp đồng sẽ như thế nào (loại và điều kiện), theo thứ tự nào và trong khung thời gian nào thì việc thanh toán sẽ được thực hiện theo hợp đồng - tất cả những sắc thái này đều được xác định bởi các chuyên gia của ngân hàng. Thỏa thuận chỉ được ký kết bởi các bên trong giao dịch sau khi tất cả các điều khoản của văn bản đáp ứng đầy đủ các đại diện của ba bên.
Người tham gia giao dịch tín dụng chứng từ
Theo các nhà phân tích tài chính, mối quan tâm đến một hệ thống thanh toán như vậy trên thị trường Nga đang không ngừng tăng lên. Nhưng khía cạnh pháp lý làm cơ sở cho một thỏa thuận như vậy vẫn chưa được nghiên cứu đầy đủ, điều này thường trở thành lý do cho việc chấm dứt các giao dịch hoặc biến chúng thành một kế hoạch lừa đảo. Một giao dịch tín dụng chứng từ minh bạch và an toàn luôn bao gồm
- ngân hàng thông báo, không chịu trách nhiệm về việc thực hiện các điều khoản của thỏa thuận, chỉ đảm nhận các chức năng cung cấp thông tin,
- ngân hàng chịu trách nhiệm thanh toán các khoản tiền được chỉ định trong thỏa thuận,
- người trả tiền (người bán) và người mua.
Trong một số trường hợp, ngân hàng thứ ba chịu trách nhiệm thanh toán, điều này không bị pháp luật cấm và được thực hiện tích cực trong các giao dịch quốc tế. Số đối tượng tham gia thủ tục thực hiện nghĩa vụ của thư tín dụng chứng từ có thể lên tới 5 đối tượng.
Ưu điểm và nhược điểm của tín dụng chứng từ
Tín dụng chứng từ là một cơ chế thuận tiện và linh hoạt để thanh toán. Tuy nhiên, giống như bất kỳ công cụ tài chính nào khác, nó có những ưu điểm và nhược điểm. Những lợi thế bao gồm các điểm sau:
- người bán có thể chắc chắn rằng anh ta sẽ nhận được thanh toán cho sản phẩm (dịch vụ) của mình,
- đối với người mua, nó loại bỏ nhu cầu thanh toán trước,
- thanh toán chỉ được thực hiện sau khi kết thúc giao dịch.
Pháp luật cho phép các điều kiện thanh toán cá nhân được thực hiện thành tín dụng chứng từ. Ví dụ, người mua muốn được thuyết phục về chất lượng của sản phẩm, nhưng người bán không muốn giao hàng mà không cần thanh toán trước (trả trước). Một điều khoản được bổ sung vào thỏa thuận rằng việc chuyển tiền sẽ chỉ được thực hiện sau một khoảng thời gian nhất định hoặc sau khi ngân hàng nhận được thông báo từ người mua về chất lượng hàng hóa cao. Ngân hàng là người bảo lãnh thanh toán.
Những bất lợi của giao dịch như vậy chỉ có thể là do cả hai bên sẽ phải trả tiền cho các dịch vụ của ngân hàng trung gian. Nhưng nếu chúng ta tính đến việc loại trừ các rủi ro về tổn thất tài chính, thì sắc thái này không thể coi là một bất lợi.
