Nhật ký của nhân viên thu ngân là tài liệu được điền vào hàng ngày. Nó lưu giữ hồ sơ thu và chi. Các bài đọc của quầy lúc thanh toán được ghi lại. Tạp chí phải được cơ quan thuế, kế toán trưởng và thủ quỹ cấp trên đóng dấu giáp lai, đánh số, ký tên. Phải đóng dấu chính thức của tổ chức. Hồ sơ được thực hiện bằng mực hoặc bút, không có đốm màu và sửa chữa. Nếu có sửa chữa thì đóng dấu giáp lai và có chữ ký của kế toán trưởng, thủ quỹ cấp trên. Mỗi nhân viên thu ngân có sổ nhật ký riêng.
Hướng dẫn
Bước 1
Trong cột số 1, ghi ngày (ngày, tháng, năm).
Bước 2
Cột số 2 được điền nếu có phần. Nếu nó không được chia thành các phần, thì bạn không cần phải điền vào nó.
Bước 3
Tại cột số 3, ghi họ, tên, họ của thủ quỹ làm việc trong ngày.
Bước 4
Tại cột số 4, ghi các chỉ số của bàn thu ngân tại thời điểm khóa sổ. Số thứ tự của báo cáo Z.
Bước 5
Trong cột số 5, ghi số đọc của công tơ đối chứng. Cơ quan thuế không để ý đến cột này. Nó có thể được điền hoặc bạn có thể đặt một dấu gạch ngang.
Bước 6
Cột 6 - chỉ số của bộ đếm tổng đầu ca làm việc.
Bước 7
Cột №7 và №8 có chữ ký của thủ quỹ - giao dịch viên và thủ quỹ cấp cao.
Bước 8
Tại cột số 9, ghi chính xác các chỉ tiêu của máy tính tiền khi kết thúc ca làm việc.
Bước 9
Cột 10 - số tiền doanh thu mỗi ngày. Nó phải giống với sự khác biệt giữa cột 6 và cột 9. Trừ số đọc vào đầu ca làm việc với số đọc vào cuối ca.
Bước 10
Cột 11 - số lượng tiền mặt (doanh thu).
Bước 11
Cột 12 - số lượng chứng từ được chấp nhận thanh toán.
Bước 12
Cột # 13 - tổng số tiền cho các tài liệu được chấp nhận.
Bước 13
Cột số 14 - tổng số tiền thu được (cộng số ở cột số 11 và số 13).
Bước 14
Cột # 15 - số tiền trả lại cho người mua đối với séc đục lỗ. Tổng của cột số 14 và số 15 cộng lại phải trùng với cột số 10.
Bước 15
Bạn chỉ có thể trả lại tiền từ quầy thu ngân đối với séc đục lỗ, áp dụng hành động KM - 3, khi trả lại tiền.
Bước 16
Cột số 16 - chữ ký của thủ quỹ.
Bước 17
Cột 17 - chữ ký của thủ quỹ cấp trên.
Bước 18
Cột 18 có chữ ký của kế toán trưởng. Tất cả các chữ ký được thực hiện vào cuối ca làm việc.
