Một khoản tiền gửi ngân hàng ở mức 20-22% mỗi năm là rất hấp dẫn. Sắc thái là khoản tiền gửi như vậy chỉ được mở thông qua IIS. Có sự khác biệt giữa tiền gửi mở của một cá nhân vào ngân hàng và thông qua tài khoản đầu tư cá nhân không? Ưu đãi có lợi nhuận như thế nào? Xem xét tất cả các rủi ro của một khoản đầu tư như vậy và các chi tiết cụ thể về thuế.
Một số ngân hàng Nga cung cấp tiền gửi bằng đồng rúp ở mức 20-22% mỗi năm. Có vẻ như đây là một ưu đãi có lợi, vì lãi suất trung bình thường dao động trong khoảng 7-9% mỗi năm. Tiền gửi là một trong những hình thức đầu tư an toàn nhất, vì chúng được bảo hiểm. Dân chúng thường biết nhiều hơn về họ, và do đó, họ gây được nhiều niềm tin hơn. Nhưng đối với những khoản tiền gửi như vậy, cần có một điều kiện: bạn cần mở một khoản tiền gửi trong ngân hàng thông qua IIS. Và đây là những nét tinh tế của nó.
Các tính năng của việc mở một khoản tiền gửi thông qua IIS
Thứ nhất, điều quan trọng cần làm rõ là tỷ lệ 20-22% được tạo thành từ 7-9% hàng năm trên tiền ký quỹ và 13% dưới hình thức khấu trừ thuế từ nhà nước nếu IIA loại A được mở. Trên thực tế, đây là một khoản tiền gửi thông thường với tỷ lệ trung bình và khả năng sinh lời cao là do chính xác là đã được khấu trừ thuế.
Một mặt, đề nghị có lợi nhuận. Các khoản tiền gửi cá nhân được bảo hiểm với số tiền lên đến 1, 4 triệu rúp. Thuế thu nhập chỉ bị tính nếu lãi tiền gửi vượt quá tỷ lệ chính + 5%. Kể từ khi lãi tiền gửi đã giảm đáng kể do phí bảo hiểm tăng đối với DIA, ngưỡng này hầu như không bao giờ bị vượt quá. Tỷ giá chủ chốt của Ngân hàng Trung ương Liên bang Nga liên tục thay đổi. Bình quân là 10%, nhưng năm 2018 dự báo sẽ giảm xuống còn 7-8%. Trong mọi trường hợp, 15% (10 + 5) cao hơn 7-9% trên số tiền ký quỹ và không phải trả thuế. Cũng có một khoản khấu trừ thuế để khởi động. Một lợi ích vững chắc.
Và đây là nơi mà niềm vui bắt đầu. Phần đóng góp được thực hiện thông qua IIS thường nằm dưới sự quản lý của quỹ ủy thác. MC là một pháp nhân và không còn thuộc đối tượng bảo hiểm tiền gửi. Hơn nữa, tiền gửi có thể rơi vào cái gọi là "sổ ghi chép", tức là nó có thể hoàn toàn không được phản ánh trên bảng cân đối kế toán của ngân hàng. Do đó, một khoản tiền gửi mở trong ngân hàng thông qua IIS không còn là một khoản đầu tư an toàn. Đối với các dịch vụ của mình, công ty quản lý sẽ lấy 1,5-2% lợi nhuận, đồng nghĩa với việc lợi nhuận sẽ giảm xuống.
Vì IIS thuộc loại A nên thuế thu nhập cá nhân (13%) sẽ được tính trên thu nhập. Khoản tiền ký quỹ này không thuộc diện bị đánh thuế đã đề cập trước đây, vì nó không được mở bởi một cá nhân, mà thông qua một tài khoản đầu tư.
Thay thế cho tiền gửi
Ngoài tiền gửi ngân hàng, có những công cụ bảo thủ khác với lợi nhuận cao hơn và rủi ro thấp hơn. Ví dụ, trái phiếu cho vay liên bang (OFZ). Đây là những chứng khoán do chính phủ phát hành để bù đắp thâm hụt ngân sách. Họ có thể là chính quyền liên bang hoặc chính quyền địa phương. Lợi nhuận của họ không cao lắm nhưng lại không bị đánh thuế. Một lựa chọn tuyệt vời cho IMS loại A.
Hoặc một lựa chọn khác là trái phiếu phiếu giảm giá từ các công ty thương mại đáng tin cậy. Đây là một biện pháp bảo đảm bằng nợ, tức là tổ chức vay tiền, cam kết trả theo mệnh giá và lãi đến cuối kỳ. Lợi tức đối với chúng khó có thể vượt quá 9-10%, nhưng những chứng khoán như vậy có tính thanh khoản. Không giống như tiền gửi, trái phiếu có thể được bán và thậm chí thu lợi từ đầu cơ.
Như vậy, việc mở một khoản tiền gửi vào ngân hàng thông qua IIS là không có lợi và rủi ro, vì ngân hàng có thể bị phá sản. Nếu cần thiết phải sử dụng các công cụ cực kỳ thận trọng, thì OFZ và trái phiếu của các công ty thương mại đáng tin cậy với lợi suất 9-10% mỗi năm được ưu tiên hơn.
