Giống như mọi loại quan hệ kinh tế khác, cho vay có giả định sự có mặt của một chủ thể và một khách thể. Đối tượng của khoản vay được hiểu là vật mà một khoản vay được cung cấp cho các đối tượng và đối tượng cho vay.
Thực chất của khoản vay, đối tượng và đối tượng cho vay
Khoản vay là một loại quan hệ nhất định gắn liền với việc chuyển tiền tạm thời. Nó phát sinh khi mua một sản phẩm không phải bằng tiền mặt, mà trả góp.
Trong quan hệ tín dụng luôn tồn tại hai nhóm - bên đi vay và bên cho vay, là chủ thể của khoản vay.
Các chủ thể có thể là tư nhân và pháp nhân, người cư trú và người không cư trú (các công ty và pháp nhân nước ngoài).
Người cho vay là một bên trong quan hệ tín dụng cho vay trong một thời gian cố định theo các điều kiện và điều khoản đã thỏa thuận trước trong hợp đồng cho vay. Chúng có thể bao gồm không chỉ các ngân hàng, mà còn bao gồm các công ty thương mại; cửa hàng cầm đồ; doanh nghiệp cho người lao động vay vốn; cá nhân cho vay có chứng nhận của công chứng.
Bên đi vay là phía bên kia của quan hệ tín dụng, trực tiếp là bên nhận khoản vay, người này quay sang bên cho vay để được vay. Những người này bao gồm những cá nhân trưởng thành đáp ứng một loạt các yêu cầu cơ bản khác nhau giữa các bên cho vay.
Ngoài người cho vay và người đi vay, các tổ chức trung gian (ví dụ, các công ty môi giới cung cấp hỗ trợ vay vốn) và người bảo lãnh (người bảo lãnh đóng vai trò là người bảo đảm việc hoàn trả khoản vay đúng hạn) có thể được bao gồm trong số các pháp nhân cho vay.
Các loại đối tượng cho vay
Đối tượng cho vay có thể hiểu theo ba nghĩa. Theo nghĩa hẹp, nó là vật mà một khoản vay được phát hành. Theo nghĩa rộng, nó không chỉ là bản thân sự việc, mà còn là quá trình gây ra nhu cầu vay. Vì vậy, theo nghĩa này, một khoảng chênh lệch tạm thời trong doanh số thanh toán của công ty (nhu cầu vốn lưu động) có thể đóng vai trò là đối tượng cho vay khi công ty không có đủ tiền để thực hiện tất cả các khoản thanh toán vãng lai. Các lý do có thể rất khác nhau - đây là tính thời vụ của hoạt động kinh doanh và cuộc khủng hoảng trong nền kinh tế.
Theo thuật ngữ tài chính, đối tượng của quan hệ tín dụng là vốn vay.
Vốn cho vay là một tập hợp các quỹ được cung cấp để sử dụng tạm thời trên cơ sở hoàn vốn với một khoản phí cố định dưới hình thức lãi suất.
Đối tượng cho vay không chỉ là tiền mà còn có thể là hàng hoá cụ thể. Ví dụ, khi đăng ký vay tại một cửa hàng bán lẻ, người vay không nhận tiền trên tay mà cầm ngay sản phẩm đã chọn. Điều này cũng áp dụng cho các khoản vay mua ô tô hoặc thế chấp. Loại cho vay này được gọi là có mục tiêu.
Nếu đối tượng cho vay là tiền thì có thể cấp cho người vay tại quầy thu ngân, hoặc ghi có vào thẻ nhựa. Các khoản vay như vậy có thể quay vòng, tức là sau khi thanh toán khoản nợ gốc của khoản vay, số tiền này lại có sẵn cho người vay. Thẻ tín dụng là một ví dụ cho một khoản vay như vậy.
Các khoản vay có thể được phát hành cho các cá nhân và pháp nhân. Đối với việc cho vay công ty, đối tượng cho vay có thể thay đổi. Vì vậy, trong ngành, các ngân hàng có thể cho vay mua nguyên vật liệu, bán thành phẩm, thành phẩm. Đối với các công ty thương mại, đối tượng của tín dụng thường là hàng hoá đang lưu thông. Các khoản vay cũng có thể được sử dụng để tài trợ cho các khoản đầu tư vốn - để xây dựng các cơ sở sản xuất; tái thiết, tái trang bị kỹ thuật, mở rộng cơ sở sản xuất, v.v.
Có hai loại đối tượng cho vay chính - riêng lẻ, được cấp cho một đối tượng cụ thể và tổng hợp, cấp cho một tập hợp các đối tượng liên quan. Ví dụ về đối tượng tư nhân là mua một căn hộ, tổng hợp là phân bổ một khoản vay để thực hiện kế hoạch kinh doanh, thiết bị có thể được mua bằng quỹ tín dụng, mặt bằng có thể được thuê và hàng hóa có thể được quảng cáo.
