Mỗi cá nhân doanh nghiệp trả tiền cho nhà cung cấp hàng hóa và nhận tiền từ người mua. Các hoạt động này được thực hiện với sự trợ giúp của các lệnh chuyển tiền đến và đi. Thủ quỹ ghi số và số tiền vào sổ quỹ, kế toán trưởng lập báo cáo tài chính dựa trên số liệu của sổ.
Nó là cần thiết
máy tính, internet, giấy A4, giấy than, bút, con dấu công ty, máy tính, dữ liệu thu nhập và chi phí
Hướng dẫn
Bước 1
Hình thức của sổ tiền mặt được phê duyệt theo nghị định của Goskomstat của Nga ngày 18.08.98, số 88. Một doanh nhân cá nhân chỉ được có một sổ tiền mặt.
Bước 2
Viết tên đầy đủ của doanh nghiệp của bạn trên trang tiêu đề của sổ tiền mặt.
Nhập tên của đơn vị cơ cấu vào trường thích hợp nếu bạn có một tổ chức lớn.
Bước 3
Viết mã tổ chức của bạn phù hợp với Bộ phân loại doanh nghiệp và tổ chức bằng tiếng Nga.
Bước 4
Nhập tháng ghi sổ tiền mặt và năm hiện tại. Viết tháng bằng chữ, năm bằng chữ số Ả Rập.
Bước 5
Khi điền vào sổ tiền mặt, vui lòng lưu ý rằng mỗi tờ của nó được giữ thành bản sao và được viết dưới một bản sao. Bản thứ nhất được nộp vào sổ quỹ, bản thứ hai được đính kèm vào báo cáo của thủ quỹ.
Bước 6
Nhập số bằng chữ số Ả Rập, tháng bằng chữ và năm bằng chữ số Ả Rập trên trang tính bạn điền.
Bước 7
Ghi số chứng từ phù hợp với số lệnh chuyển tiền đến hoặc đi.
Bước 8
Trong cột "Nó được nhận từ ai hoặc được cấp cho ai", hãy nhập tên của các tổ chức của các bên đối tác.
Bước 9
Số lượng tài khoản đại lý, tài khoản phụ cần được ghi rõ phù hợp với tài khoản kế toán thu - chi quỹ.
Bước 10
Trong các trường "Thu nhập" và "Chi phí", cho biết số tiền của các đơn đặt hàng tiền mặt đến hoặc đi, tương ứng.
Bước 11
Điền vào cột “Số dư đầu ngày” phù hợp với số dư cuối ngày hôm trước.
Bước 12
Cộng tất cả các khoản thu và chi một cách tuần tự. Hiển thị tổng số cho việc nhận và chi tiền
Bước 13
Trừ số tiền chi phí vào biên lai. Điền vào ô Số dư cuối ngày.
Tính riêng chi phí tiền lương, trợ cấp xã hội và học bổng. Ghi số tiền vào trường thích hợp.
Bước 14
Trên mỗi tờ sổ quỹ, thủ quỹ ghi chữ ký của mình, viết bảng điểm chữ ký. Cho biết số lượng đơn đặt hàng đến và đi bằng chữ.
Bước 15
Kế toán ghi chữ ký của mình vào từng tờ của sổ quỹ, ghi họ và tên.
Bước 16
Cuối tháng, trên sổ quỹ ghi số tờ được đánh số và tẩm, kế toán trưởng và trưởng phòng ghi chữ ký, họ và tên viết tắt. Xác nhận sổ quỹ có đóng dấu của doanh nghiệp.
